Банки

Правила непрофильного менеджмента

Банкиры самостоятельно обучаются искусству управления изъятыми залогами. Своим опытом некоторые из них поделились с «БО».

Банкиры самостоятельно обучаются искусству управления изъятыми залогами. Своим опытом некоторые из них поделились с «БО».

Итак, свершилось: залог по кредиту перешел в категорию непрофильных активов банка. Банкиры говорят, что среди залогового добра попадаются неликвидные объекты — товар в обороте, который к моменту взыскания может быть испорчен или вовсе отсутствовать на складе, торговые марки, уникальное оборудование. Но чаще в сегменте среднего бизнеса речь идет об изъятой коммерческой недвижимости и типовом оборудовании.

Залоговые секреты

«Мы можем договориться с самим заемщиком и сдавать ему эти объекты в аренду. Другой вариант — передать управление коммерческой недвижимостью на аутсорсинг компании, которая специализируется на этом бизнесе», — рассказывает Виталий Караваев (Абсолют Банк). «Если речь идет об офисной недвижимости в Москве, то банк может управлять таким активом самостоятельно, с помощью собственных сотрудников. Но в случае, когда недвижимость расположена в области или в регионах, управление активом своими силами становится чересчур затратным: выгоднее передать такой объект внешней управляющей компании или продать, к примеру, клиенту схожего профиля деятельности», — конкретизирует Игорь Загумённый из Москоммерцбанка.

Способы управления дефолтным «наследством» зависят не только от категории актива, но и от его структуры. Предположим, заемщик владеет автосалоном и техцентром, при этом техцентр находится в залоге у банка. «Теоретически банк, конечно, может заняться управлением этого техцентра самостоятельно, но очевидно, что в связке с автосалоном такой актив будет лучше работать. В этом случае банк может сдать техцентр в аренду бывшему владельцу», — рассказывает Сергей Зайцев (МБРР). Конечно, арендные платежи — это небольшая сумма, которая не позволяет покрыть даже процентные выплаты. Но основная задача здесь — «отбить» расходы по содержанию помещения и налогу на имущество с тем, чтобы в дальнейшем, после восстановления рынка, выгодно продать этот актив.

Веселье сменилось озабоченностью: топ-менеджеры перестали радоваться, получив в собственность колбасную фабрику.

Если речь идет о «целиковом» активе, например гостинице, торговом центре, то здесь также возможна аренда бывшему собственнику. «Но в большинстве подобных случаев заемщик уже продемонстрировал банку неспособность эффективно управлять своей собственностью, поэтому банк предпочитает отдать объект в управление независимой УК», — продолжает Сергей Зайцев. Для этого проводится специальный тендер, и банк выбирает из ряда претендентов наиболее подходящего кандидата.

Крупные банки могут столкнуться с более сложными залогами — производственными мощностями. И здесь передача актива на аутсорсинг нецелесообразна — такому банку придется аккумулировать собственные ресурсы и управлять самостоятельно.

Предприниматели поневоле

На первый взгляд все выглядит просто: изъял актив, осмотрел, оценил, попытался продать. Не получилось — начинаешь управлять самостоятельно либо с помощью УК. Но на практике все происходит трудно и долго.

Далеко не на каждый актив найдется подходящая управляющая компания. Сегодня относительно быстро управиться можно только с качественной недвижимостью. Почуяв грядущий спрос, консалтинговые и управляющие компании начали формировать «кризисные» подразделения по управлению и эксплуатации объектов коммерческой недвижимости. Даже крупные иностранные игроки в разгар кризиса решили предложить российскому рынку свои услуги. Так, например, в конце июня стало известно, что американский инвестбанк Morgan Stanley и российская УК Marshall Capital Partners создали совместное предприятие для управления российской недвижимостью — Mayak Corporate Real Estate. Но с другими видами непрофильных активов дела обстоят сложнее. «Например, очень сложно найти транспортную компанию, которая взялась бы за управление грузовым автотранспортом», — говорит Сергей Зайцев.

Виталий Караваев: Можно договориться с самим заемщиком и сдавать ему изъятый объект залога в аренду.

То же самое касается изношенного оборудования и промышленных производств. Если повезет продать по-дешевке изъятый завод компании-конкуренту — хорошо. Если не получится — банку придется временно стать промышленником.

Но участники рынка уверены в том, что ни один частный банк не думает всерьез обосноваться в реальном секторе — для этого пришлось бы забросить основной бизнес или нанимать целую команду профессиональных отраслевиков. «Возможно, найдутся игроки рынка, которые сочтут для себя интересным заняться новым бизнесом и, став собственниками, к примеру, завода по производству каучука, будут развивать этот бизнес на постоянной основе. Но все-таки речь будет идти о единичных случаях. Управление такими активами для банка — временное явление», — считает Игорь Загумённый (Москоммерцбанк). Его мнение подтверждает практика: по словам опрошенных «БО» банкиров, сейчас сложно найти специалистов не только для управления непрофильным имуществом, но даже для оценки его стоимости. Порой приходится привлекать сторонних инженеров-технологов, чтобы выяснить, в каком состоянии находится «штучный» залог — станок или автокран. Некоторые топ-менеджеры уже всерьез задумывались о том, чтобы обучить часть персонала искусству управления активами и создать отдельные подразделения, но отказались от этой затеи: сотрудникам просто не хватило бы знаний и опыта для этого вида деятельности.

Куда двигаемся?

«Непрофильная» история, по словам банкиров, только началась.

«Полагаю, что сейчас у большинства игроков рынка происходит первая стадия — этап переговоров с «плохими» заемщиками, в ходе которых какая-то часть залоговой массы перейдет в собственность банков», — считает Виталий Караваев (Абсолют Банк). По его оценкам, пока речь идет не более чем о 0,5–1% от общего числа проблемных клиентов. И формально рост объема непрофильных активов, переходящих в собственность банков, действительно может замедлиться — многим кредиторам из-за невозможности наращивать резервы приходится де-юре продлевать кредиты, оставляя заемщика в «нормальном» статусе. Следить за этой динамикой невозможно: банки тщательно скрывают статистику по залогам. Но, вероятней всего, максимального размера масса «непрошеных активов» достигнет через несколько лет и после этого понемногу начнет расходиться по рынку. «Банк не может быть эффективным собственником непрофильных активов: даже в случае, когда банкам приходится вынужденно управлять залогами, речь идет о краткосрочной перспективе — не более одного-двух лет», — уверен Игорь Буланцев (Оргрэсбанк). В этом вопросе банкиры едины. «Основная цель в работе с залоговым имуществом — поддерживать актив в рабочем состоянии, чтобы выгодно реализовать его, когда позволит рынок», — констатирует Сергей Зайцев.

Финансовый менеджмент: управление финансами для бухгалтера и руководителя

Cкидка до 62%!

16 900 ₽ 44 900 ₽

✔️ Методам финансового анализа бизнеса

✔️ Оценке бизнеса на основе метрик

✔️ Планированию финансовой деятельности компании

✔️ Финансовому прогнозированию для привлечения инвестиций

Этот курс превратит бухгалтера в финансового директора, а директору поможет не только удержать бизнес на плаву, но и значительно увеличить прибыль!

Скидка действует только сегодня! Запишитесь и откройте новые горизонты для роста вашего бизнеса!

Записаться на курс

Начать дискуссию


Похожие материалы

В сервис кадрового ЭДО на «Работе России» добавят систему защиты от нарушений и ошибок

В рамках нацпроекта «Кадры» Роструд разработает систему, которая поможет работодателям избежать нарушений в сфере трудовых отношений.

Кадры

До 2030 года в РФ нужно заместить больше 10 млн рабочих мест

Чтобы заменить сотрудников, которые уйдут на пенсию, нужно 10,1 млн новых работников.

НДС

Арбитражный суд поддержал налогоплательщика и ограничил налоговый контроль

Налоговые органы не вправе дублировать проверки по уже изученным данным, если новые нарушения не доказаны.

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Налог на прибыль

В РСПП просят отменить ограничение на перенос убытков прошлых лет

Чтобы снизить нагрузку по налогу на прибыль, предприниматели хотят снять ограничение в 50% по учету убытков прошлых лет.

Зарплата

Если зарплата на испытательном сроке меньше чем в трудовом договоре. Минтруд ответил, можно ли так

Работодателям запрещено снижать уровень оплаты труда в этот период, даже если работник только проходит проверку-испытание на соответствие должности.

Законопроекты

Депутаты хотят конфисковать имущество родственников коррупционеров

Родственники чиновников могут остаться без имущества, если коррупционер откажется сотрудничать со следствием и принимал участие в преступной группировке.

Гражданин РФ, являясь ИП УСН Доходы, более полугода проживает за пределами РФ

Существуют ли лимиты по доходам ИП УСН Доходы для нерезидентов, после которых повышается налоговая ставка?

Эксперт:

Надежда Камышева

Надежда Камышева
Эксперт

Добрый день.

Для УСН нет разделения на резидентов и нерезидентов. Этот термин используется только в главе по НДФЛ.
Так что ставки обычные

Изменились контрольные соотношения для ЕНП-уведомлений. ⚡«Ночной бухгалтер» № 1873

Из-за появления новой шкалы по НДФЛ, точнее новых КБК, налоговики изменили контрольные соотношения для уведомлений. Пока изменения в Приказ ФНС не внесены, нужно применять обновленные КС из письма.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
Майнинг

Отчет о майнинге цифровой валюты можно подать только одним способом

ФНС спросили, можно ли подать отчет о полученной цифровой валюте через личный кабинет налогоплательщика.

Обзоры новостей

⚡️ Итоги дня: в декрет разрешат уйти на любом сроке беременности, Николаев подает в суд за фразу «Выпьем за любовь», заемщики чаще уходят на кредитные каникулы

Подготовили обзор главных событий дня — 18 февраля 2025 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Куда сходить в Москве после VII Всероссийской бухгалтерской конференции «БухВесна-2025»?

Куда сходить и что посмотреть в Москве 13 — 16 марта, после VII Всероссийской бухгалтерской конференции «БухВесна-2025». Собрали для вас культурно-просветительские идеи, а еще предлагаем эксклюзивную вечеринку в кругу редакции. Покупайте билет и забирайте идеи в закладки. Классных мест осталось уже немного.

Куда сходить в Москве после VII Всероссийской бухгалтерской конференции «БухВесна-2025»?
16
Обучение для бухгалтеров

Научим вести учет для селлеров на УСН и проходить налоговые проверки успешно на обновленных курсах

В 2025 году упрощенцы стали плательщиками НДС, теперь они рассчитывают налог, заполняют новые декларации по УСН и НДС — все это нужно учитывать бухгалтерам, которые работают с селлерами на УСН. О том, как проходить налоговые проверки, избежать обвинений в дроблении и правильно вести учет расчетов для продавцов с пониженными ставками, расскажем на курсах.

Научим вести учет для селлеров на УСН и проходить налоговые проверки успешно на обновленных курсах
Новости ФНС

📧 Налоговики высылают работодателям сведения о налоговых долгах сотрудников

Региональное УФНС уведомляет работодателей о налоговых задолженностях их сотрудников, стимулируя тем самым должников к погашению долгов.

НДС на УСН

При НДС-льготе по статье 149 НК на УСН все-таки нужна декларация НДС

Если доход организации на УСН за 2024 год превысил 60 млн рублей, она должна платить НДС. Но если услуги – необлагаемые по статье 149 НК, то НДС не будет.

5
Уведомления о КИК

Отчитаться о зарубежных активах нужно до 30 апреля 2025

Физическим лицам, владеющим долей в иностранных компаниях, необходимо до 30 апреля 2025 года включительно подать уведомление о контролируемых иностранных компаниях (КИК). Даже нулевая прибыль или отсутствие операций не освобождают от обязанности отчитаться — нарушение грозит штрафами до 500 тысяч рублей.

Цифровой рубль

💰 В 2025 году можно заработать в сфере децентрализованных финансов. Финтех-эксперт объяснил как

С внедрением цифрового рубля может стать популярным направление децентрализованных финансов или DeFi. О том, что это такое и как можно заработать на этих процессах, рассказал эксперт Роман Тихонов.

Госзакупки

Пять практических советов бухгалтеру по подготовке и сдаче отчетности при работе с госконтрактами

Работая с государственными (муниципальными) заказчиками, недостаточно лишь выполнить госзаказ, необходимо еще и обеспечить правильный бухгалтерский и налоговый учет при работе с госконтрактами, а при выполнении гособоронзаказа еще и составлять специальную отчетность.

Пять практических советов бухгалтеру по подготовке и сдаче отчетности при работе с госконтрактами

Необычная вакансия для бухгалтера: Банк Точка ищет автора — эксперта в бухгалтерии

Бухгалтер — профессия очень многогранная, можно не только вести учет, но и помогать в нем разобраться коллегам. Создавайте собственные курсы, ведите блог или станьте автором экспертных статей. Последних, кстати, как раз ищет Банк Точка. Экспертам предлагают рассказывать о налогах простым и понятным языком.

Воинский учет

Если сотрудник во время отпуска проходил медкомиссию в военкомате, отдых продлевается

Ситуация: во время отпуска работника вызвали повесткой в военкомат для прохождения медицинского обследования и уточнения данных для воинского учета. На это ушло 3 дня.

НДФЛ

🙏 РСПП просит индексировать шкалу НДФЛ и ввести семейное налогообложение. Шансы оценивает налоговый юрист

Чтобы налоговая нагрузка не росла из-за инфляции, в РСПП предложили индексировать лимиты по доходам для НДФЛ на индекс-дефлятор, который зависит от роста цен.

Интересные материалы

Финансовый анализ

Эффективность бизнес-проекта можно рассчитать по трем показателям

Чтобы лучше управлять бизнесом, находить точки роста и увеличить чистую прибыль, стоит составить финансовую модель, в которой отразятся все показатели компании.