Факторинг

На все три стороны

Российские факторинговые компании обеспечили в прошлом году финансовое сопровождение 9 млн поставок. За каждой стоит внушительный комплект документов (накладные, счета-фактуры и т. д.), которые нужно готовить, пересылать, обрабатывать, хранить. Не пора ли перевести весь этот бумажный документооборот на цифровые технологии?

Российские факторинговые компании обеспечили в прошлом году финансовое сопровождение 9 млн поставок. За каждой стоит внушительный комплект документов (накладные, счета-фактуры и т. д.), которые нужно готовить, пересылать, обрабатывать, хранить. Не пора ли перевести весь этот бумажный документооборот на цифровые технологии?

Цифровая революция в российском факторинге не за горами. Технически многие операторы этого рынка готовы и уже предоставляют услуги электронного факторинга. Дело за малым: убедить две другие стороны сделки — поставщика и покупателя-дебитора — перей­ти на электронный документооборот (ЭДО). И тут подчас возникает некоторая заминка — притом что вроде бы все стороны понимают удобство «безбумажных» отношений.

До недавнего времени «электронным факторингом» что только не называли — даже простую отправку отсканированной накладной по электронной почте. Однако настоящий e-факторинг предполагает электронный документооборот между всеми тремя сторонами факторинговой сделки — причем непременно с юридически значимым подтверждением. Такая возможность появилась лишь с середины 2013 года, после вступления в силу поправок в закон об электронно-цифровой подписи (ЭЦП) и появления сети удостоверяющих центров. Полноценный электронный факторинг предполагает создание единого информационного поля между фактором, поставщиком и покупателем.

По словам Владимира Колодяжного, начальника управления факторинга Московского кредитного банка, широкого распространения новый продукт пока так и не получил, и случаи предоставления трехстороннего электронного факторинга немногочисленны. Сейчас на долю таких операций приходится, по разным оценкам, 1–3% всех сделок на рынке. Однако опрошенные «Бизнес-журналом» эксперты полагают, что уже в среднесрочной перспективе посредством трехстороннего электронного факторинга будет финансироваться более половины рыночного оборота.

Уровень проникновения услуги сильно разнится от компании к компании. В «Лайф Факторинге», например, говорят, что на полноценный электронный факторинг переведено около 150 клиентов. «С учетом размеров нашей клиентской базы (2,5 тыс. действующих клиентов), это не много, — признает Виктор Вернов, генеральный директор компании. — Однако мы ожидаем, что к концу года уровень проникновения составит более 20–25%».

В Русской Факторинговой Компании сообщают о том, что к электронному документообороту подключена почти четверть клиентов. «При этом мы не ставим перед собой обязательных задач по увеличению этого показателя, — отмечает Владимир Инякин, генеральный директор РФК. — Система создавалась как дополнительный сервис для удобства наших клиентов, и я думаю, что все постепенно подключатся. Просто некоторым нужно больше времени, чтобы оценить преимущества и почувствовать доверие к этому инструменту».

По данным Дмитрия Мартынова, начальника отдела анализа факторинговых сделок ТрансКапиталБанка, в электронном виде сегодня обслуживается около 35% факторинговых клиентов этой кредитной организации. В течение года банк рассчитывает увеличить этот показатель до 80%.

Металлинвестбанк на полностью электронной основе предоставляет половину объема факторингового финансирования. «При этом на бумаге у нас подписываются только рамочный договор факторинга с поставщиком и уведомление о переходе на факторинг с покупателем», — говорит Михаил Окунев, начальник банковского управления Металлинвестбанка. Здесь планируют, что к концу года показатель достигнет 70% — за счет более глубокой интеграции с якорными дебиторами.

О почти стопроцентном использовании клиентами ЭДО заявляют в НФК, но электронный документооборот здесь далеко не всегда трехсторонний — в основном из‑за того, отмечает коммерческий директор НФК Корнелиу Робу, что на новый порядок работы с документами не желают переходить именно покупатели-дебиторы.

Что еще препятствует распространению e-факторинга? «Цифровой вакуум», который до сих пор существует в отношениях между многими торговыми организациями, полагает Дмитрий Шевченко из Ассоциации факторинговых компаний. «Фактор не может заставить клиента перейти на подписанные ЭЦП электронные счета-фактуры и накладные, если на стороне дебитора эти элементы отсутствуют, — говорит он. — Точно так же фактор не может «привести» дебитора (например, крупную торговую сеть) в свою систему «Банк-Клиент», если у того существует собственное ИТ-решение для работы с электронными документами». Опыт многих участников рынка показывает, что на электронный документооборот гораздо легче переходят компании малого и среднего бизнеса. «У крупных дебиторов зачастую приходится сталкиваться со сложившейся структурой процесса обработки документов, которую сложно хотя бы немного повернуть в другую сторону, — отмечает Дмитрий Мартынов (ТрансКапиталБанк). — В таких структурах и намного сложнее разобраться, кто и за что отвечает в конечном счете».

Как поясняет Виктор Вернов из «Лайф Факторинга», любой крупный покупатель обладает работающей, устоявшейся ИТ-инфраструктурой и массой различных информационных систем; в этом случае любая дополнительная интеграция с системой электронного документооборота фактора требует детальной проработки и длинного цикла согласования. «По нашему опыту, средний срок внедрения интегрированной системы с крупным дебитором занимает от полугода до полутора лет, — говорит эксперт. — При этом если мы говорим о внедрении подобных систем в компаниях МСБ, то процесс идет намного проще и быстрее».

Зачастую в подобных компаниях в принципе нет единой ИТ-платформы — а значит, отсутствует необходимость адаптации системы и процесс внедрения идет гораздо быстрее.

— По сути, наличие электронной подписи у небольшой организации или индивидуального предпринимателя дает возможность стать полноценным участником системы электронного факторинга, — добавляет Антон Мусатов, генеральный директор «ВТБ Факторинг». — Это не сложнее, чем использование обычной системы «Банк-Клиент» или подачи отчетности в налоговые органы в электронном виде.

О большей гибкости предприятий из сегмента МСБ по отношению к нововведениям говорит и Геннадий Золкин, вице-президент, замначальника управления факторинга ЮниКредит Банка. В основном он связывает это с отсутствием большого бюрократического аппарата и множества центров принятия решений. Как правило, в таких компаниях собственник единолично определяет целесообразность внедрения инноваций, исходя из здравого смысла и просчитываемого экономического эффекта. А эффект действительно есть. Бизнес-процессы у всех участников факторинговой сделки ускоряются: от поставки товара до получения финансирования проходят считаные часы, а не дни или недели, как при простом бумажном документообороте. Упрощается верификация за счет получения оперативной информации о поставке, приемке и сверке долгов, не требующей сверки с оригиналом. Операционные затраты заметно сокращаются. Да и риски подделки документов сводятся к нулю: подлинность цифровой подписи подтверждается сертифицированным удостоверяющим центром.

Несмотря на неоспоримые выгоды, Владимир Колодяжный все же считает маловероятным полное вытеснение бумажного документооборота электронным факторингом. По его мнению, всегда найдутся компании, которым это будет неудобно.

— До тех пор пока под физическими поставками будут лежать бумажные документы, электронный факторинг полностью никогда не сможет заменить бумажный, — соглашается с коллегой Михаил Окунев. — Но как только стандартом товаросопроводительной документации станет электронный документ, бумажный факторинг исчезнет за день–два.

Грандиозные перспективы электронного факторинга рисует и Дмитрий Мартынов: «Обратите внимание, как государство поддерживает нас в отказе от бумажных носителей информации. Принят закон об ЭЦП, сдача отчетов в ФНС и другие контролирующие органы производится в электронном виде, законодательно планируется полный перевод первичных документов в электронные. Поэтому не трудно догадаться, что в скором времени бумажный документооборот полностью изживет себя по причине наличия недостатков ЭДО, обращенных в достоинства».

— Технический прогресс — это поезд, который несется вперед вне зависимости от вашего отношения к этому, — резюмирует Антон Мусатов. — Вы можете стоять в сторонке и наблюдать, как он проносится мимо вас, можете попробовать запрыгнуть в последний вагон. Мы в «ВТБ Факторинге» предпочитаем быть локомотивом этого процесса. В нашем портфеле в течение ближайших трех–пяти лет львиная доля факторинговых операций будет осуществляться по схемам электронного факторинга. Надеюсь, что рынок не сильно будет от нас отставать.

Антон Мусатов, генеральный директор «ВТБ ФАКТОРИНГ»

Электронный факторинг пока только набирает обороты, а его доля не является существенной. «ВТБ Факторинг» весной прошлого года первым на российском рынке реализовал проект по факторинговому финансированию на основе электронных накладных, подписанных квалифицированной электронной подписью поставщиком и покупателем. Для российского рынка факторинга этот проект стал прецедентом. Решение «ВТБ Факторинга» позволило полностью отказаться от бумажного документооборота между всеми участниками факторинговой сделки. В конце 2014 года мы запустили проект по финансированию поставщиков торговых сетей, входящих в X5 Retail Group. Спрос на этот продукт еще не сформирован по причине отсутствия стандарта, но потенциал его применения чрезвычайно высок. Уверен, что уже в 2015 году обороты вырастут не менее чем в пять раз и в дальнейшем рост будет очень высоким.

Дмитрий Мартынов, начальник отдела анализа факторинговых сделок ТРАНСКАПИТАЛБАНКА

С электронным факторингом мы связываем огромный комплекс мероприятий. В процессе предоставления факторинга нам приходится работать с самыми разными документами по виду и назначению. Для каждого бумажного процесса факторинга есть индивидуально внедренное альтернативное решение на базе электронного документооборота с применением ЭЦП различного уровня усиления и утвержденным стандартом криптозащиты. Своей принципиальной задачей мы ставим перевод в электронный вид всех возможных факторинговых процессов, так как это делает наше взаимодействие с клиентом простым и понятным.

Благодаря ЭДО срок оформления сделки сократился до суток. Клиенты получают финансирование более оперативно, что повышает их лояльность. Нагрузка на сотрудников, работающих с документами, снизилась практически в два раза; уменьшились затраты на печать и доставку курьером. Ну и, наконец, ЭДО предоставил банку возможность снять географические ограничения в расширении круга клиентов.

Виктор Вернов, генеральный директор «ЛАЙФ ФАКТОРИНГ»

Внедрение электронного факторинга несет ряд значительных плюсов для клиента. Отсутствие необходимости отправлять оригиналы документов курьером или самостоятельно отвозить их фактору значимо усиливает наше клиентское предложение. Немаловажна и скорость обслуживания. При наличии полного комплекта документов и в случае, если дебитор также подключен к системе ЭДО, получение факторингового финансирования становится простым, как «раз-два-три». Клиент просто загружает накладные в своем личном кабинете, дебитор также по электронным каналам их подтверждает, и фактор получает возможность мгновенно принять решение, зачислив средства на счет клиента.

Управленческий учет и финансы в 1С: УНФ

Только сегодня! Скидка 50%!

  • Автоматизируйте учет и финансы в 1С: УНФ
  • Настройте CRM, бюджетирование и платежный календарь
  • Управляйте денежными потоками и повышайте прибыль
7 900 ₽ (или 4 платежа по 1 975 ₽)
Записаться сейчас

Начать дискуссию


Похожие материалы

⚡️ Итоги дня: карту метро перевели на арабский, Минстрой хочет единую платежку ЖКУ, а мошенники разводят клиентов Wildberries

Подготовили обзор главных событий дня — 19 февраля 2025 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Как отражать операции в 1С селлерам с пониженными ставками НДС

С 2025 года упрощенцы с доходом от 60 млн руб. в год обязаны уплачивать НДС. При этом компании на УСН могут выбрать специальные ставки 5% и 7% или применять общеустановленную ставку 20%. Для тех, кто применят пониженные ставки, есть свои нюансы заполнения декларации и учета в 1С. Рассказываем, как работать с такими селлерами на обновленном онлайн-курсе.

Как отражать операции в 1С селлерам с пониженными ставками НДС

🔦 ФНС начнет автоматически получать информацию о резидентстве и загранпаспортах. Мнение налогового юриста об эффективности будущей системы

Налоговики будут собирать сведения о пересечениях границ физлицами, чтобы эффективнее определять их налоговое резидентство.

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
НДФЛ

Необлагаемую матпомощь можно выплачивать сотрудникам несколько раз в год

В ряде случае материальная помощь сотрудникам не облагается НДФЛ. И условия о том, что она должна быть только один раз в год, в НК нет.

Сопутствующие услуги войдут в базу по туристическому налогу, но только при одном условии

Если гостиница включила в цену номера стоимость дополнительных услуг, то они будут считаться в базе по турналогу.

⚡️В поисках ответов: самое важное о VII Всероссийской бухгалтерской конференции «БухВесна-2025»

Нам начали приходить организационные вопросы от пользователей по VII Всероссийской бухгалтерской конференции «БухВесна-2025», которая пройдет 13 марта в Москве. Собрали все важное в одной статье: кто, что, как, куда, когда, во сколько, каким образом — все здесь! Забирайте в закладки, чтобы не потерять!

⚡️В поисках ответов: самое важное о VII Всероссийской бухгалтерской конференции «БухВесна-2025»
6
agafosha
НДС

Совмещение налоговых режимов

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, ИП работает на ОСНО (услуги грузоперевозки), но есть некоторые грузоперевозки этими же транспортными средствами без НДС, как...

Читать полностью

Эксперт:

Надежда Камышева

Надежда Камышева
Эксперт

Добрый день.

Никак не получится работать без НДС при ОСНО. Можно было бы купить патент (если ИП соответствует условию применения ПСН), но тогда...

Читать полностью
НДС на УСН

В каких случаях возможен вычет НДС при ставке 5%

Плательщики УСН с доходами свыше 60 млн рублей могут выбрать пониженные ставки НДС 5% и 7%, при которых нет права на вычет по покупкам.

В НК РФ могут внести нормы о глобальном минимальном налоге — «GloBE Rules»

22.01.2025 глава Минфина Антон Силуанов подписал обновленный План деятельности Федеральной налоговой службы на 2025 год и плановый период 2026-2030 годов.

Клиенты Райффайзенбанка не смогут покупать ценные бумаги на бирже

Банк меняет условия брокерского обслуживания для своих клиентов. Инвесторы не смогут покупать ценные бумаги на бирже.

НДС

При переходе с ОСНО на УСН восстановленный НДС по основным средствам можно учесть в расходах

Если организация с 01.01.2025 перешла с ОСНО на УСН с НДС 5%, она должна в 1 квартале 2025 года восстановить НДС по товарам и основным средствам.

👼 Декретные предложили платить с первых недель беременности. Эксперт по трудовым отношениям оценила шансы на принятие

Сейчас женщина уходит в отпуск по беременности и родам с 30-й недели беременности на 140 дней. Предложили этот срок сдвинуть и предоставлять отпуск по БиР со дня постановки на учет в женской консультации.

4

💲 Курс доллара упал до 89 рублей

На межбанковском рынке доллар торгуется ниже 90 рублей. Впервые с 14 февраля 2025 года.

Госкомпании нарастили закупки у самозанятых бухгалтеров и юристов

Если в 2019 году только 16 госкомпаний были готовы подписывать контракты с самозанятыми, то в 2024 году — уже 2 тысячи организаций.

Самозапрет на кредиты с 1 марта 2025 года: как защитить себя от мошенников и случайных долгов

С 1 марта 2025 года у всех россиян появится возможность полностью заблокировать возможность оформления на себя кредитов и займов. Это новый инструмент защиты, который поможет бороться с кредитным мошенничеством и защитит тех, кто не хочет рисковать. Разбираем, как работает самозапрет на кредиты, какие есть нюансы и как его установить.

Самозапрет на кредиты с 1 марта 2025 года: как защитить себя от мошенников и случайных долгов

Можно будет отслеживать ход рассмотрения жалоб на ИФНС

К декабрю 2025 года ФНС запланировала доработать свой интернет-сервиса «Узнать о жалобе».

УСН

Минфин рассказал, когда на УСН включать в расходы зарплатный НДФЛ

Сам НДФЛ, который работодатель удерживает с зарплаты сотрудников, не является расходом при УСН, но зарплата сотрудников, которая включает в себя НДФЛ – это расход.

АУСН

АУСН стала популярной у продавцов и специалистов по бухучету

6 тысяч компаний из сферы розничной торговли работают на АУСН. Этот налоговый режим также выбирают специалисты по праву и бухгалтерскому учету, разработчики ПО, риелторы и консультанты.

Самозанятые

Про объективную необходимость в привлечении самозанятого

«Мне бухгалтер сказал, что в договоре с самозанятым запрещено указывать фиксированную сумму выплаты! Как быть теперь?».

Премии

Госдума одобрила законопроект о прозрачности премиальных выплат

18 февраля 2025 года Госдума приняла в первом чтении законопроект, направленный на защиту прав работников при назначении премий.

Интересные материалы

Как организации на ОСНО отражать оформление КАСКО и ОСАГО

Если у организации на ОСНО есть лизинговое транспортное средство, то по нему не только нужно уплатить налог, но еще и оформить страховку. Рассказываем, как отразить оформление КАСКО и ОСАГО в учете.

Как организации на ОСНО отражать оформление КАСКО и ОСАГО