ЦОК МК 24.04 Мобильный
НДС

Отчетность по НДС за 2 квартал 2017: эксклюзивное интервью с Чамкиной Н.С.

Из-за нововведений декларационная кампания за 1 квартал оказалась непростой. Были вопросы по кодам видов операций и xsd-схемам, по НДС в рамках ВЭД и предоставления электронных услуг, по опоздавшим счетам-фактурам, исправлению и переносу вычетов. У нас появилась уникальная возможность задать все наболевшие вопросы по декларации по НДС за 2 квартал 2017 Надежде Степановне Чамкиной, эксперту с 20-летним опытом работы в ФНС, государственному советнику РФ 2 класса.

Надежда Степановна, чем грозит налогоплательщику неправильное указание кода вида операции?

При реализации импортного товара нужно ли указывать в новых строках раздела 9 декларации по НДС номера таможенных деклараций?

В Разделе 3 - новая строка 125, в которой указывается сумма НДС, предъявленная подрядными организациями (застройщиками, техническими заказчиками) по выполненным работам при капстроительстве. Какие компании заполняют эту строку?

Где в счете-фактуре указывать код ТН ВЭД при экспорте в ЕАЭС и идентификатор госконтракта до внесения поправок в Постановление № 1137?

Нужно ли удерживать НДС при покупке у иностранной компании прав на программы ЭВМ, если доступ для скачивания представляется через интернет?

Наша компания бронирует номера в гостинице своим сотрудникам, направленным в командировку, через сервис Booking.com. Являемся ли мы налоговыми агентами?

Наша компания приобретает авиа, ж/д билеты для командированных сотрудников через агентство. Интересует вычет НДС.

Поставщик прислал исправленный счет-фактуру за прошлый квартал в меньшую сторону. Как исправить вычеты?

В каком периоде заявить вычет, если аванс перечисляется в последних числах квартала, а счет-фактуру продавец выставляет первым числом следующего месяца? Например, перечисление денег 29 марта, а счет-фактура от 3 апреля?

В первом квартале ввезен импортный товар, уплачен НДС и заявлен к вычету. В июне таможня скорректировала таможенную стоимость в сторону увеличения: нужно доплатить НДС и пошлины. Как быть с вычетом НДС?

Получаем товары из Белоруссии, страна производитель указана Польша. Поставщик не представляет информацию о номерах ГТД, аргументируя это тем, что не является прямым импортером. Товар он приобретает на территории Белоруссии, и информации о номерах ГТД у него нет. Вправе ли мы при дальнейшей реализации товара не указывать номера ГТД в счетах-фактурах?

Покупатели помимо стоимости товара оплачивают нам стоимость доставки, страховку. Облагаются ли данные суммы НДС? Покупатели требуют счета-фактуры для вычетов.

Компания получала процентные займы. Для погашения этих обязательств заимодавцу передается недвижимость. Облагается ли эта операция НДС?

В прошлом году Верховный суд указал, что НДС, предъявленный по товарам, используемым исключительно в необлагаемой НДС деятельности, вычету не подлежит, даже если в периоде выполняется правило 5%. Что ждать налогоплательщикам в связи с выводами ВС РФ? Придется пересчитывать НДС за предыдущие периоды?

При камеральной проверке декларации ИФНС установлено, что продавец не уплатил НДС. Это основание для отказа нашей компании в налоговом вычете?

Начать дискуссию