УФНС по Республике Бурятия предупреждает об участившихся случаях мошенничества

ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА – как инструмент мошенничества

Проблема по налогоплательщикам, которые уклоняются от уплаты налогов, используя схему перехода (смена места постановки на учет) из одного субъекта Российской Федерации в другой, стоит не один год. Таким недобросовестным налогоплательщикам присвоено негласное название «МИГРАНТЫ». Контроль за данной категорией налогоплательщиков осуществляют все подразделения налоговой службы не только в нашем регионе, но и по всей стране.

В последнее время участились случаи, когда физические лица за определенную плату формально становятся учредителями, директорами организаций и при этом данных функций не выполняют. По социальным показателям это лица, состоящие на учете в качестве безработных или не имеющие определенного места жительства или официально работающие учителями, врачами, сторожами и пр. Организации учреждаются без реального участия физического лица, указанного в документах. В обязанности таких «учредителей», «директоров» входит подписание налоговой и бухгалтерской отчетности, договоров, других документов, предоставляемых в государственные органы. Граждане, соглашаясь на такой «заработок» - «продают» свою подпись и зачастую не задумываются о последствиях таких действий.

Если Вам предлагают «продать» свою подпись, задумайтесь, почему эти лица сами не хотят стать учредителями, директорами, зачем им нужны подставные лица, все ли в их деятельности законно?

Последствием развития событий может быть вариант, когда с помощью предприятия совершается незаконная деятельность или преступление. Если подставное лицо не привлекут к уголовной ответственности как исполнителя преступления, то очень вероятно, что привлекут как соучастника в качестве пособника. Подписывая документы, подставные лица помогают действительным исполнителям преступления скрыть себя от контроля государства, затрудняют их розыск и привлечение к ответственности.

Другой вариант развития событий: предприятие в ходе своей деятельности берет на себя большое количество долгов и в связи с невозможностью расплатиться с ними, становится банкротом. В судебной практике рассматривались дела, в ходе которых граждане заявляли, что они фактически не являлись учредителями, директорами, а только за определенную плату подписывали документы общества. Суд не расценивал данные доводы как основание для освобождения от ответственности по долгам организаций и возлагал на них обязанность погасить задолженность организации. Дальнейшее обжалование и опротестование никаких результатов не давало, решение суда оставалось в силе. После вступления решения в силу судебный исполнитель описывает и реализовывает имущество должника, посылает исполнительные листы по месту их работы, получения пенсии и, как результат, часть заработной платы идет на погашение долгов предприятий, документы которых подписывались за плату подставными лицами.

В связи с чем, населению стоит задуматься - МОЖЕТ БЫТЬ, ВАША ПОДПИСЬ СТОИТ МНОГО, НО ЗА ПОСЛЕДСТВИЯ ПЛАТИТЬ БУДУТ НЕ ВАМ, А ВЫ - своим именем, имуществом, здоровьем.

Пресс-служба Управления ФНС России по Республике Бурятия