Банки

Специфический подход судов к пониманию уступки прав (требований)

История о том, как банк лишился требования вернуть кредит.

Большое количество законов и иных нормативных актов, множество позиций высших судебных инстанций, а порой и простое отсутствие правового регулирования функционирования некоторых финансовых инструментов — основная причина ошибок.

Но порой причина кроется в другом. В рамках дела № А53-1030/2014 (Арбитражный суд Ростовской области) рассматривался тривиальный спор. Но вследствие поддержки судами умозрительного подхода истца, дело превратилось в неординарное, а судебные акты по нему будут иметь серьезные последствия для банковского сектора — по крайней мере, в Северо-Кавказском округе, в котором формируется такая практика.

Суды поддержали предложенный истцом подход, согласно которому уступка права (требования) по обязательству теряет свою силу, если в этом обязательстве меняется должник вследствие недействительности ранее осуществленного перевода долга, т.к. в этой ситуации право (требование) перестает существовать.

Чтобы не быть обвиненной в неправильной интерпретации фактов и для полного понимания сути спора, ниже приводится сжатое описание фактических обстоятельств (как они описаны в судебных актах).

 

 

В марте 2009 года Ростпромстройбанк выдал компании «Авто-Город» кредит на сумму 35 млн рублей. Этот кредит был обеспечен поручительством компании «Донпромстрой».

В апреле 2010 года компания «Авто-Город» перевела свой долг по возврату кредита компании «Авто-Город +».

В августе 2012 года Восточный экспресс банк (правопреемник Ростпромстройбанка) уступил требование о возврате кредита компании «Рост».

В результате этих сделок стороны кредитного обязательства поменялись — теперь компания «Рост» была вправе требовать возврата кредита от компании «Авто-Город +»

В августе 2012 года в связи с невозвратом кредита требования были предъявлены к поручителю, и компания «Донпромстрой» в целях исполнить свои обязательства как поручителя передал компании «Рост» в качестве отступного недвижимость в г. Ростов-на-Дону. Позднее эта недвижимость была передана в залог.

В сентябре 2013 года в рамках введенной отношении компании «Авто-Город +», нового должника по кредитному обязательству, процедуры банкротства осуществленный ранее перевод долга вернуть кредит на компанию «Авто-Город +» был признан недействительным.

После этого компания «Донпромстрой» оспорила сделки передачи отступного и залога, как раз предложив свою умозрительную конструкцию уступки. По ее мнению, по уступке передавалось требование к компании «Авто-Город +», а в силу недействительности перевода долга эта компания никогда должником не являлась, значит, что по уступке передавалось несуществующее требование. Поскольку недвижимость передавалась в качестве отступного по несуществующему требованию, то сделка по передаче отступного недействительна, и как следствие, недействительна сделка по последующей передаче недвижимости в залог.

И суды, наверное, к удивлению самого истца, поддержали его доселе невиданную в правовой науке конструкцию уступки и признали сделки недействительными.

В результате хитросплетений истца в этом деле суды забыли про позицию Президиума ВАС РФ о надлежащем характере исполнения, произведенного новому кредитору до утраты уступкой своей юридической силы. Позиция была озвучена в п.14 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 30.10.2007 № 120 «Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации» и является основанием для отказа в иске в таком споре.

Истцу удалось убедить судей забыть о том, что уступка и перевод долга представляют собой лишь перемену лиц в гражданско-правовом обязательстве при неизменности самого обязательства.

Что это значит? Значит это то, что признание недействительным перевода долга привело лишь к перемене лиц на стороне должник кредитного обязательства — в обязательство был возвращен прежний должник, компания «Авто-Город», и это никак не повлияло на ранее совершенную уступку. По ней также произошла лишь перемена лиц, но только на стороне кредитора. Обязательство же вернуть кредит никуда не исчезло, поскольку кредит не был возвращен.

В итоге, цена вопроса для Восточного экспресс банка — 35 млн рублей (суды же констатировали, что требования о возврате кредита не существует), а для банковского сектора — нестабильность практики применения широкораспространенного в этой сфере института.

В Определении от 16.09.2014 по делу № 310-ЭС14-79 ВС РФ указывал, что суды не должны формально оценивать обстоятельств спора, в противном случае это приведет к правовому пуризму, т.е. принятию решения только исходя из формальных соображений.

Настоящее дело может послужить основанием для выработки позиции о необходимости отказывать в удовлетворении исковых требований, которые не только направлены на злоупотребление правом, но противоречат самим основам права.

💖 Love is... когда обучение — не обязанность, а удовольствие!

🔥 Главбух на УСН
Освойте УСН с любовью и минимизируйте риски. Эксклюзивная программа с учётом налоговой реформы-2025! 💰 Рассрочка: 3 725 ₽ × 4 месяца

🔥 Бухгалтер с нуля: учет, налоги, 1С
Начните с нуля и обретите профессию с открытым сердцем. Всё, что нужно для успешного старта, за 4 месяца! 💰 Рассрочка: 2 725 ₽ × 4 месяца

🔥 Бухгалтер на ОСНО
Освойте отчетность на ОСНО с заботой о каждой детали. Избегайте ошибок и штрафов с помощью уникальной практики от экспертов! 💰 Рассрочка: 1 725 ₽ × 4 месяца

✨ Вкладывайте в знания с любовью — ваш успех начинается здесь!

Посмотреть все курсы

Начать дискуссию


Похожие материалы

Медицина

Минздрав отменил виагру. Как поднимать страну?

Об исчезновении известного препарата с российского рынка.

Зарплата

Сбер: в России выравнивается рост зарплат

В 2024 году доходы граждан страны в среднем увеличились на 17,7%.

Кабмин направил 2,5 млрд рублей на помощь аграриям Курской области

20 сельхозпроизводителей получат компенсацию ущерба от утраты животных и аквакультур.

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
ЭДО

Налоговое требование теперь считается полученным на 6-й день после отправки по ТКС

С 5 февраля 2025 года вступили в силу поправки в НК, которые освобождают налогоплательщиков от обязанности направлять квитанции о получении электронных документов от ИФНС.

Инвестиции

🔥Позвонил так позвонил. Итоги 13 февраля на Московской бирже

Основное геополитическое событие прошло вчера после закрытия основной торговой сессии — это долгожданный телефонный звонок Трампа нашему президенту.

Блогеру Блиновской сократили исковые требования на 300 млн рублей

Налоговые доначисления Елене Блиновской снизили на 300 млн. Теперь блогер должна вернуть в бюджет больше 580 млн рублей.

mos-mo
Перевод

перевод денег ИП себе на карту

Подскажите, пожалуйста, насколько корректно переводить деньги ИП себе на карту с кодом заработная плата?
В том банке, в котором у нас открыл зарплатный проект - нет...

Читать полностью

Эксперт:

Надежда Камышева

Надежда Камышева
Эксперт

Жалобы ни к чему не приведут. Банки сами устанавливают правила ПОД/ТФ и этот банк считает ИП подозрительным. Потому что деньги проходят чисто...

Читать полностью

Суд при­знал банк «Га­рант-Ин­вест» банк­ро­том

Арбитражный суд города Москвы признал 12 февраля 2025 года КБ «Гарант-Инвест» (АО) (г. Москва) несостоятельным (банкротом).

К 2033 году прогнозируется удвоение рынка биотехнологий

Об этом сообщил член комитета Совета Федерации по экономической политике Иван Евстифеев при обсуждении перспектив развития промышленных производств на основе биотехнологий.

Если не сообщить в военкомат о переезде, смогут оштрафовать на 20 тысяч рублей

В Госдуме хотят с 10 до 20 тысяч рублей увеличить размер штрафа за нарушения сфере воинского учета.

ФНС заподозрит неладное, если после договоров ГПХ самозанятых приняли в штат. 👤«Ночной бухгалтер» № 1870

Придется объяснить налоговикам, почему ваши сотрудники раньше оказывали вам услуги в качестве самозанятых контрагентов.

ФНС заподозрит неладное, если после договоров ГПХ самозанятых приняли в штат. 👤«Ночной бухгалтер» № 1870

Как в 2025 году признавать доходы по разным договорам, в том числе прошлых лет

С 2024 года повышена ставка по налогу на прибыль. Это вызвало вопросы, связанные с учетом доходов по договорам прошлых лет. Ответ подготовили эксперты бератора Практическая энциклопедия бухгалтера.

Как в 2025 году признавать доходы по разным договорам, в том числе прошлых лет

⚡️ Итоги дня: брокеры отменяют заявки на покупку акций, DeepSeek регистрирует бренд в РФ, в Крыму национализируют еще 700 объектов

Подготовили обзор главных событий дня — 13 февраля 2025 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Налоговые каникулы ИП в 2025 году

Регионам предоставлено право освободить от налогов предпринимателей на патенте и на «упрощенке», при соблюдении ряда условий. В 2024 году был принят закон о продлении налоговых каникул до конца 2026 года, так что у ИП есть время воспользоваться льготой. Разберем, какие условия нужно соблюсти.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
НДФЛ

Нужно ли уведомлять налоговую, что доход для НДФЛ стал больше 5 млн. ФНС ответила

Физлицо может трудиться на нескольких работах, где-то по трудовому договору, а где-то договору ГПХ. И в совокупности доход за год может превысить 5 млн рублей.

📞 Работодатель не может обязать сотрудника использовать личный телефон в рабочих целях

Личный телефон можно использовать по работе, но только по согласованию с сотрудником. При этому ему нужно компенсировать расходы на связь.

УСН

Проценты по займу облагаются налогом по УСН, даже если заем – из целевых средств

В общем случае внереализационные доходы в виде процентов по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам учитывают при УСН.

Если компания решилась на переоценку ОС, это надо делать регулярно

Если организация вносит в учетную политику порядок последующей оценки в бухучете группы основных средств по переоцененной стоимости, то нужно проводить переоценку регулярно таким образом, чтобы балансовая стоимость объектов не отличалась существенно от их справедливой стоимости.

Обучение для бухгалтеров

Какие отчеты сдаем за 1 квартал 2025 года

Сделали для вас шпаргалку по отчетности в налоговую и СФР за 1 квартал 2025 года. Приложили новые формы деклараций с примерами заполнения, а также полезные материалы для подготовки.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

👔 Госдума изменит правила работы совета директоров

При наступлении определенных обстоятельств члены совета директоров могут считаться выбывшими. Их голоса перестанут учитывать.

Интересные материалы

Спорные ситуации для ставок 5, 7, 10 и 20% по НДС

Поправки-2025 предоставили компаниям возможность выбора: использовать текущие стандартные ставки или применять пониженные. Однако при выборе пониженных существуют определенные особенности, которые уже вызвали у бухгалтеров ряд вопросов.

Спорные ситуации для ставок 5, 7, 10 и 20% по НДС
5