О топ-50 банков, имеющих максимальную долю наличных денежных средств в составе активов
Ряды российских банков все сокращаются и сокращаются. За последний год (в период с 1 июля 2012 года) Банк России отозвал 16 банковских лицензий (без учета слияний и поглощений). Какие же основные тенденции по утрате кредитными учреждениями лицензии на ведение банковской деятельности?
Можно выделить три основных причины отзыва лицензии: крупная недостача, «отмывание средств» и незаконные операции, утрата ликвидности. Отнесение конкретных банков к соответствующей категории производилось на основе имеющейся открытой информации: пресс-релиза ЦБ (в первую очередь), данных СМИ, анализа отчетности банка. Как правило, деятельность перечисленных банков сопровождалась фальсификацией (существенной недостоверностью) их отчетности.
Как видно из таблицы 2, наиболее популярное основание — выявление крупной недостачи денежных средств. Тут следует пояснить, что выявление недостачи — это официальная формулировка, под которой может скрываться как реальная кража наличности из банка, так и фальсификация его отчетности («рисование») таким образом, что создается видимость наличия у банка значительной по объему кассы. Предполагается, что в большинстве случаев имеет место быть именно второй сценарий. Налицо тенденция: в 6 случаях из 16 фактической причиной потери лицензии у банков является обнаружение крупной недостачи наличных денежных средств и связанная с этим утрата собственного капитала. Еще в одном случае (Хлебобанк) речь шла об утрате ценных бумаг (тоже недостача, только по другому активу).
При анализе балансов соответствующих банков было установлено, что для того, чтобы недостача в кассе была действительно критической для дальнейшего продолжения деятельности банка, нужно, чтобы наличность составляла значительную долю их активов. Проще говоря, чтобы исчезновение денег стало для банка фатальным — исчезнуть сразу должно много.
ТАБЛИЦА 1
Основные причины по отзыву лицензии
Причина отзыва лицензии | Число банков | Названия |
Крупная недостача | 7 | Анджибанк, Хлебобанк, «Дербент-Кредит», Трансэнергобанк, «Экспресс», Городской расчетный центр, «Камчатка» |
Отмывание и незаконные операции | 6 | «Паритет», Махачкалинский городской муниципальный банк, Банк развития предпринимательства, «Сулак», «Межрегиональный клиринговый центр», Трастовый Банк |
Утрата ликвидности | 3 | Липецкоблбанк, Мобилбанк, Межбанковский расчетный центр |
Попробуем оценить насколько много. Для целей выявления банков, имеющих повышенные риски, был составлен рэнкинг топ-50 банков, имеющих максимальную долю наличных денежных средств в составе активов (см. таблицу 3). Как уже ранее писалось, высокая доля наличных в активах — это нетипичное явление для нормально функционирующего универсального банка. Средняя доля остатков на счетах учета наличных денежных средств в активах российских банков на 1 июля 2013 года составляет 4,8%. Связано это с тем, что, по существу, касса — это неработающий актив, приносящий убытки (как минимум равные стоимости привлечения соответствующих средств на рынке, их хранения и охраны). А нужны эти средства в кассе только для текущих наличных расчетов с клиентами. Таким образом, хранить задорого привлеченные от клиентов, вкладчиков, акционеров денежные средства в наличной форме невыгодно, их можно разместить в кредиты, ценные бумаги или иные доходные инструменты. Вместе с тем наличие значительного объема наличных средств в кассе далеко не всегда означает негативные явления в банке. В ряде случаев такая ситуация может объясняться спецификой бизнеса той или иной кредитной организации (большое число зарплатных и пенсионных проектов, развитый инкассаторский бизнес, системы денежных переводов для населения и др.).
Значительное количество «кассовых» банков постепенно «повышают» свое место в рэнкинге в динамике (выделены шрифтом), по мере выбывания лидеров рэнкинга в связи с утратой лицензии
Судя по имеющимся данным (см. таблицу 2), наиболее подвержены «исчезновению» наличности — недостаче в кассе — банки, зарегистрированные в Дагестане (4 случая из 7). Последней жертвой «грабителей» стал махачкалинский Анджибанк, лицензию у которого ЦБ отозвал 19 июля 2013 года. В пресс-релизе регулятора говорится о том, что «…Банком России выявлена крупная недостача наличных денежных средств в кассе ОАО "Анджибанк"». По данным отчетности на 1 июля 2013 года в форме наличных денег у банка было 223 млн рублей, что составляло 45% всех его активов (месяцем ранее, на 1 июня 2013 года аналогичный показатель составлял 142 млн рублей или 27,7%). В рэнкинге банк занимал почетное четвертое место, поднявшись за месяц с 11 места. Другой банк — Махачкалинский городской муниципальный банк (лицензия отозвана 8 июля 2013 года) занимал в рэнкинге 20 место (поднявшись за месяц с 27 места).
ТАБЛИЦА 2
Данные о банках, утративших лицензию за период с 01.07.2012 г. (без учета слияний и поглощений)
Банк | № лицензии | Дата | Регион | Особенности | |
1 | Анджибанк | 570 | 19.07.2013 | Дагестан | Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности |
2 | «Паритет» | 1860 | 19.07.2013 | Москва | Нарушение банковского законодательства, неразрешенные операции |
3 | Липецкий Областной Банк | 1794 | 08.07.2013 | Липецкая обл. | Утрата ликвидности |
4 | Махачкалинский Городской Муниципальный Банк | 3192 | 08.07.2013 | Дагестан | Отмывание доходов, полученных преступным путем |
5 | Банк Развития Предпринимательства | 2836 | 22.03.2013 | Москва | Нарушение банковского законодательства, неразрешенные операции |
6 | «Сулак» | 749 | 01.03.2013 | Дагестан | Отмывание доходов, полученных преступным путем |
7 | «Экспресс» | 3084 | 21.01.2013 | Дагестан | Фальсификация отчетности |
8 | «Межрегиональный Клиринговый Центр» | 3424 | 27.12.2012 | Москва | Нарушение банковского законодательства, неразрешенные операции |
9 | Трастовый Банк | 2780 | 07.12.2012 | Дагестан | Отмывание доходов, полученных преступным путем |
10 | «Дербент-Кредит» | 2090 | 26.11.2012 | Дагестан | Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности |
11 | Городской Расчетный Центр | 3346 | 12.11.2012 | Курганская обл. | Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности |
12 | Межбанковский Расчетный Центр | 3325 | 02.11.2012 | Приморский край | Утрата ликвидности |
13 | Трансэнергобанк | 3106 | 02.11.2012 | Дагестан | Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности |
14 | «Камчатка» | 2966 | 09.08.2012 | Камчатский край | Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности |
15 | Мобилбанк | 532 | 09.08.2012 | Удмуртия | Утрата ликвидности |
16 | Хлебобанк | 1812 | 27.07.2012 | Москва | Фальсификация отчетности, недостача в портфеле ценных бумаг |
Банк России, в лице своего нового руководителя Эльвиры Набиуллиной, выразил свое отношение к сложившейся в банковской системе республики ситуации вполне четко. С 16 июля председателем Национального банка республики Дагестан был назначен Владимир Черний, который сменил на этом посту Сиражутдина Ильясова (уволился в связи с выходом на пенсию 27 мая 2013 года). Основной причиной смены руководства, по данным СМИ, могут являться многочисленные злоупотребления в дагестанских банках, в том числе связанные с незаконным обналичиванием крупных сумм денег.
У банков, входящих в группу риска по критерию «высокая доля наличности в составе активов», важно не только место, которое банк занимает в рэнкинге, но и динамика изменения этого места за длительный период. Наиболее интересны банки, показавшие в динамике продвижение к верхним строчкам рэнкинга (см. таблицу 3). В таблице показано, какой банк, попавший в рэнкинг топ-50 по состоянию на 1 июля 2013 года, какие места занимал в нем на более ранние даты. Таким образом можно определить банки, которые активизировались в последнее время по работе с наличностью. По результатам анализа таблицы можно сделать вывод, что значительное количество «кассовых» банков постепенно «повышают» свое место в рэнкинге в динамике (выделены шрифтом), по мере выбывания лидеров рэнкинга в связи с утратой лицензии.
ТАБЛИЦА 3
Топ-50 банков по максимальной доле наличных денежных средств в составе активов на 01.07.2013, млн рубле
Место | Банк | № лицензии | Наличные денежные средства | Активы нетто | Наличные/Активы | Регион |
1 | «Московский клиринговый центр» | 3314 | 669,1 | 980,2 | 68% | Москва |
2 | «Финансовые услуги» | 3496 | 67,5 | 114,1 | 59% | Москва |
3 | Констанс-Банк | 2228 | 1 325,0 | 2 351,9 | 56% | Санкт-Петербург |
4 | Анджибанк (лицензия отозвана 19.07.2013) | 570 | 223,3 | 497,8 | 45% | Дагестан |
5 | Сергиево-Посадская расчетная палата | 384 | 33,4 | 77,3 | 43% | Московская обл. |
6 | Красноярский краевой расчетный центр | 3483 | 76,5 | 183,3 | 42% | Красноярский край |
7 | «Кредо Финанс» | 793 | 161,8 | 416,0 | 39% | Дагестан |
8 | «Капитал Москва» | 2789 | 569,7 | 1 506,5 | 38% | Москва |
9 | РП СВМБ | 3324 | 176,1 | 533,7 | 33% | Самарская обл. |
10 | «Басманный» | 2158 | 93,1 | 321,6 | 29% | Москва |
11 | «Юнистрим» | 3467 | 715,9 | 2 533,3 | 28% | Москва |
12 | Сибирский расчетный центр | 3308 | 8,8 | 32,6 | 27% | Новосибирская обл. |
13 | «БРИНКС» | 3486 | 82,2 | 307,3 | 27% | Москва |
14 | «Банкирский дом» | 2928 | 412,1 | 1 622,0 | 25% | Санкт-Петербург |
15 | Банк развития региона | 3315 | 1 459,1 | 5 883,9 | 25% | Северная Осетия-Алания |
16 | «Адмиралтейский» | 3054 | 2 733,3 | 11 183,7 | 24% | Москва |
17 | Линк-Банк | 2699 | 275,8 | 1 140,2 | 24% | Москва |
18 | Инстройбанк | 2743 | 83,2 | 349,6 | 24% | Москва |
19 | «ЭНО» | 1988 | 79,3 | 345,6 | 23% | Дагестан |
20 | МГМБ (лицензия отозвана 08.07.2013) | 3192 | 93,1 | 435,0 | 21% | Дагестан |
21 | Объединенный Национальный Банк | 2074 | 115,1 | 547,6 | 21% | Москва |
22 | Спецсетьстройбанк | 3062 | 1 553,2 | 7 499,8 | 21% | Москва |
23 | «АЛЖАН» | 2491 | 77,7 | 378,4 | 21% | Дагестан |
24 | «СУНЖА» | 2023 | 92,3 | 456,4 | 20% | Ингушетия |
25 | «ВЕСТ» | 2605 | 15,3 | 76,8 | 20% | Москва |
26 | «Кавказ-Гелиос» | 1618 | 18,6 | 97,6 | 19% | Карачаево-Черкессия |
27 | Волго-Камский Банк | 282 | 1 511,9 | 8 235,0 | 18% | Самарская обл. |
28 | Транзит | 2688 | 6,1 | 34,1 | 18% | Дагестан |
29 | Кредитбанк | 1035 | 155,0 | 882,6 | 18% | Калмыкия |
30 | «Столичный кредит» | 2853 | 311,2 | 1 793,5 | 17% | Москва |
31 | «Банк24.ру» | 2227 | 2 123,6 | 12 477,3 | 17% | Свердловская обл. |
32 | «Торговый Городской Банк» | 3180 | 418,1 | 2 490,2 | 17% | Тверская обл. |
33 | Промсвязьинвестбанк | 2761 | 83,2 | 514,3 | 16% | Дагестан |
34 | «Платежный клиринговый дом» | 3343 | 10,7 | 66,1 | 16% | Москва |
35 | «Европейский экспресс» | 3449 | 103,3 | 671,8 | 15% | Москва |
36 | Принтбанк | 546 | 72,9 | 483,4 | 15% | Москва |
37 | «Эльбин» | 2267 | 270,4 | 1 826,0 | 15% | Дагестан |
38 | «Местный кредит» | 3370 | 164,5 | 1 126,5 | 15% | Москва |
39 | Профессиональный Банк | 2471 | 417,0 | 2 896,3 | 14% | Москва |
40 | БКС – Инвестиционный Банк | 101 | 2 383,9 | 16 603,0 | 14% | Новосибирская обл. |
41 | «Бизнес для бизнеса» | 1060 | 182,1 | 1 273,0 | 14% | Чувашия |
42 | Мак-Банк | 1088 | 1 434,5 | 10 083,2 | 14% | Москва |
43 | «Первый земельный расчетный центр» | 3381 | 5,4 | 38,2 | 14% | Курская обл. |
44 | «Совинком» | 2302 | 416,2 | 2 981,8 | 14% | Москва |
45 | Леноблбанк | 1003 | 372,8 | 2 684,7 | 14% | Ленинградская обл. |
46 | Инвесттрастбанк | 3128 | 578,0 | 4 206,0 | 14% | Москва |
47 | Автоторгбанк | 2776 | 1 265,0 | 9 232,3 | 14% | Москва |
48 | «Москва» | 1661 | 82,9 | 616,2 | 13% | Москва |
49 | Престижкредитбанк | 2922 | 56,5 | 420,6 | 13% | Дагестан |
50 | «АРБ-ИНКАСС» | 3353 | 0,5 | 3,8 | 13% | Москва |
Отметим, что в рэнкинге топ-50 выделяются банки, зарегистрированные в Северо-Кавказских регионах России. На 1 июля 2013 года таких банков было 12, в том числе: Дагестан (9 банков), по одному банку приходится на Ингушению, Карачаево-Черкессию и Северную Осетию. На 1 июня 2013 года — 13 банков, в том числе Дагестан (10 банков).
Важный момент: нахождение банка в рэнкинге вовсе не означает, что банк в обязательном порядке занимается обналичиванием или иными незаконными операциями. Высокая доля наличности в активах может, как уже говорилось, объясняться спецификой бизнеса банка. Вместе с тем проведенный анализ позволяет оценить эффективность этого инструмента, как достаточно высокую.
Большинство банков и НКО — лидеров рэнкинга, отказались комментировать высокую долю наличности в составе активов. Вместе с тем есть некоторое количество примеров, когда такая структура активов имеет четкое экономическое обоснование.
Так НКО «Московский клиринговый центр» (первое место) является расчетным центром платежной системы «Элекснет». «Элекснет» — отечественная сервисная компания, предоставляющая потребителям круглосуточную возможность моментальной электронной оплаты товаров и услуг, осуществления денежных переводов. Компания была образована в 2000 году, является пионером рынка приема платежей через терминалы. Постоянная работа с наличностью, в том числе ее инкассирование, объясняет специфику деятельности указанной НКО, а также столь высокую долю наличности в ее активах.
Санкт-Петербургский Костанс-Банк (третье место) имеет развитую сеть операционных касс и дополнительных офисов, специализируется на проведении платежей через различные системы денежных переводов. Другим источником наличности в балансе является, предположительно, инкассирование большого числа гостиниц и рынков, находящихся на обслуживании в банке.
Высокая доля наличных денежных средств в балансе НКО «Сергиево-Посадская расчетная палата» (пятое место) связана с деятельностью по сбору средств за коммунальные и иные услуги населению в пользу поставщиков услуг, комментирует главный бухгалтер Альберт Далакян.
КБ «Юнистрим» (одиннадцатое место) известен на рынке своей одноименной системой денежных переводов. Специфика деятельности компании, осуществляющей проведение денежных переводов во многом объясняет высокую долю наличных денежных средств в совокупной величине активов.
ТАБЛИЦА 4
Изменение занимаемого банком места в рэнкинге в динамике
Банк | № лицензии | Регион | Место в рэнкинге на дату | ||||
01.07.2012 | 01.01.2013 | 01.06.2013 | 01.07.2013 | ||||
1 | «Московский клиринговый центр» | 3314 | Москва | 1 | 1 | н.д. | 1 |
2 | «Финансовые услуги» | 3496 | Москва | 9 | 3 | 1 | 2 |
3 | Констанс-Банк | 2228 | Санкт-Петербург | 10 | 5 | 2 | 3 |
4 | Анджибанк (лицензия отозвана 19.07.2013) | 570 | Дагестан | 19 | 16 | 11 | 4 |
5 | Сергиево-Посадская расчетная палата | 384 | Московская обл. | 11 | 19 | 4 | 5 |
6 | Красноярский краевой расчетный центр | 3483 | Красноярский край | 12 | 10 | 8 | 6 |
7 | «Кредо Финанс» | 793 | Дагестан | 7 | 9 | 5 | 7 |
8 | «Капитал-Москва» | 2789 | Москва | 15 | 18 | 19 | 8 |
9 | РП СВМБ | 3324 | Самарская обл. | 6 | 8 | 13 | 9 |
10 | «Басманный» | 2158 | Москва | 20 | 22 | 10 | 10 |
11 | «Юнистрим» | 3467 | Москва | 23 | 25 | 18 | 11 |
12 | Сибирский расчетный центр | 3308 | Новосибирская обл. | 8 | 37 | 12 | 12 |
13 | «БРИНКС» | 3486 | Москва | 82 | 31 | 25 | 13 |
14 | «Банкирский дом» | 2928 | Санкт-Петербург | 36 | 26 | 14 | 14 |
15 | Банк развития региона | 3315 | Северная Осетия-Алания | 39 | 21 | 15 | 15 |
16 | «Адмиралтейский» | 3054 | Москва | 44 | 11 | 28 | 16 |
17 | Линк-Банк | 2699 | Москва | 323 | 412 | 17 | 17 |
18 | Инстройбанк | 2743 | Москва | 73 | 12 | 20 | 18 |
19 | «ЭНО» | 1988 | Дагестан | 29 | 44 | 23 | 19 |
20 | МГМБ (лицензия отозвана 08.07.2013) | 3192 | Дагестан | 16 | 86 | 27 | 20 |
21 | Объединенный Национальный Банк | 2074 | Москва | 25 | 27 | 21 | 21 |
22 | Спецсетьстройбанк | 3062 | Москва | 21 | 15 | 22 | 22 |
23 | «АЛЖАН» | 2491 | Дагестан | 253 | 136 | 226 | 23 |
24 | «СУНЖА» | 2023 | Ингушетия | 60 | 36 | 29 | 24 |
25 | «ВЕСТ» | 2605 | Москва | 18 | 55 | 39 | 25 |
26 | «Кавказ-Гелиос» | 1618 | Карачаево-Черкессия | 48 | 66 | 33 | 26 |
27 | Волго-Камский Банк | 282 | Самарская обл. | 41 | 38 | 31 | 27 |
28 | «Транзит» | 2688 | Дагестан | 14 | 2 | 247 | 28 |
29 | Кредитбанк | 1035 | Калмыкия | 31 | 40 | 32 | 29 |
30 | «Столичный кредит» | 2853 | Москва | 107 | 114 | 55 | 30 |
31 | «Банк24.ру» | 2227 | Свердловская обл. | 35 | 73 | 35 | 31 |
32 | «Торговый Городской Банк» | 3180 | Тверская обл. | 345 | 107 | 52 | 32 |
33 | Промсвязьинвестбанк | 2761 | Дагестан | 34 | 101 | 37 | 33 |
34 | «Платежный клиринговый дом» | 3343 | Москва | 187 | 521 | 205 | 34 |
35 | «Европейский-Экспресс» | 3449 | Москва | 257 | 88 | 51 | 35 |
36 | Принтбанк | 546 | Москва | 51 | 121 | 66 | 36 |
37 | «ЭЛЬБИН» | 2267 | Дагестан | 40 | 29 | 44 | 37 |
38 | «Местный кредит» | 3370 | Москва | 13 | 7 | 38 | 38 |
39 | Профессиональный Банк | 2471 | Москва | 55 | 65 | 50 | 39 |
40 | БКС – Инвестиционный Банк | 101 | Новосибирская обл. | 96 | 105 | 60 | 40 |
41 | «Бизнес для Бизнеса» | 1060 | Чувашия | 80 | 50 | 34 | 41 |
42 | МАК-Банк | 1088 | Москва | 77 | 77 | 61 | 42 |
43 | «Первый земельный расчетный центр» | 3381 | Курская обл. | 28 | 49 | 62 | 43 |
44 | «Совинком» | 2302 | Москва | 62 | 54 | 45 | 44 |
45 | Леноблбанк | 1003 | Ленинградская обл. | 64 | 64 | 56 | 45 |
46 | Инвесттрастбанк | 3128 | Москва | 38 | 70 | 54 | 46 |
47 | Автоторгбанк | 2776 | Москва | 85 | 97 | 96 | 47 |
48 | «Москва» | 1661 | Москва | 758 | 518 | 263 | 48 |
49 | Престижкредитбанк | 2922 | Дагестан | 79 | 59 | 16 | 49 |
50 | «АРБ-Инкасс» | 3353 | Москва | 895 | 460 | 24 | 50 |
Методика расчета
Расчеты проводились по 101 форме отчетности (балансу) банков по состоянию на 1 июля 2013 года (всего 937 кредитных организаций). При расчете показателя «наличные средства» использовались остатки на 202 счетах (сумма по исходящим остаткам). Сумма этих остатков соотносилась с активами-нетто соответствующего банка. Соотношение наличные средства/активы-нетто рассчитывалось для каждого банка, банки ранжировались по этому показателю. В топ-50 рэнкинга попали банки, имеющие наибольшую долю наличных денежных средств в составе пассивов.
Начать дискуссию