В последние годы на фоне ужесточения регуляторных механизмов, а также роста числа случаев нарушения законодательства советы директоров и правления банков стали уделять повышенное внимание риск-менеджменту, в особенности управлению нефинансовыми рисками.
Эту тенденцию подтвердили результаты недавнего исследования EY «Переосмысление управления рисками: банки фокусируют внимание на нефинансовых рисках и повышении ответственности», в котором приняли участие директора по управлению рисками и другие руководители 51 банка в 29 странах.
Как оказалось, одним из главных приоритетов для большинства банков на данный момент является увеличение ответственности фронт-офисов за управление нефинансовыми рисками и рисками, связанными с действиями сотрудников: 77% респондентов (по сравнению с 68% в 2014 году) считают данные действия основными для развития культуры риск-менеджмента в организации.
На деятельность банков также влияют высокие издержки, связанные с регуляторными рисками, действиями сотрудников, совершением незаконных финансовых операций, а также необходимость обеспечивать соответствие нормативным требованиям и поддерживать деловую репутацию. В частности, 69% руководителей глобальных, системно значимых банков (G-SIBs) сообщили, что за последние три года они понесли убытки в размере свыше 1 млрд долларов США, которые были вызваны именно нефинансовыми рисками, включая наложенные регуляторами штрафы и санкции.
В то же время на банки сильное давление оказывают инвесторы, призывающие увеличить доходность акционерного капитала и снизить затраты. Сначала мы наблюдали, как, столкнувшись с убытками в связи с ошибочными действиями сотрудников, банки нанимали тысячи новых специалистов, ответственных за комплаенс, затем последовала вторая волна действий, после которой фокус сместился на управление рисками, характерными для разных видов банковских операций.
По нашему мнению, один из главных компонентов успешного управления рисками — это создание эффективной риск-культуры во всей организации. Банки это признают, при этом как регуляторы, так и советы директоров требуют от них мер по повышению надежности корпоративного управления, структур и средств контроля в целях совершенствования управления риском. Таким образом, включение функций риск-менеджмента в обязанности всех сотрудников — от руководства до работающих с клиентами специалистов — важное изменение корпоративной политики, но для его внедрения необходимы долгосрочные целенаправленные действия и инвестиции.
Ключевыми элементами ответственности за управление рисками в организации являются эффективное информирование сотрудников о применении возможных санкций в случае ненадлежащих действий, а также принудительное применение правил управления рисками. 85% респондентов сообщили, что любые нарушения правил управления рисками незамедлительно доводятся до департамента управления рисками, что превышает аналогичный показатель 2014 года (на уровне 76%). При этом 69% заявили, что урегулированием таких нарушений занимаются руководители направлений или отделов.
Большинство банков отметили применение дисциплинарных мер в случае грубого нарушения политики управления риском, при этом менее половины (44%) указали, что такие действия оказывают значительное влияние на профессиональную карьеру.
Банки переключаются на превентивное управление нефинансовыми рисками
В настоящее время свыше половины банков предпочитают вырабатывать превентивную оценку рисков вместо составления аналитики после их наступления. Другие проактивные действия банков включают подготовку подробных отчетов об убытках и проведение детального расследования имевших место случаев мошенничества, составление обзора отдельных операционных процессов и оценку предотвращенных нарушений и случаев мошенничества.
Кроме того, советы директоров стали уделять больше внимания таким вопросам, как рост судебных издержек, высокие штрафы и ущерб деловой репутации, а также давление инвесторов, направленное на увеличение доходности. Риск несоответствия нормативным требованиям входит в число проблем, которым советы директоров уделяли наибольшее внимание за прошедший год. Некоторые банки также провели изменения в персональном составе советов директоров для повышения компетентности в вопросах управления риском.
Нельзя забывать и о влиянии на банки внедрения стандартов Базеля III. Банки оценивают бизнес-модели для удовлетворения требований инвесторов об увеличении прибыльности, оказавшейся под давлением ужесточения требований к капиталу и ликвидным активам в соответствии с Базелем III.
В соответствии с этими требованиями 43% респондентов прекратили коммерческую деятельность по некоторым направлениям, 22% свернули бизнес в отдельных странах (по сравнению с 11% в 2014 году).
Сохранение фокуса на управлении рисками и оптимизация бизнес-процессов
Несмотря на то что в последние несколько лет аппетит к риску был одним из основных вопросов для руководства кредитных организаций, во многих из них все еще продолжается работа по встраиванию допустимых параметров риска в процесс принятия повседневных коммерческих решений. Лишь 43% банков сообщили об успешном завершении данного процесса, при этом 53% отметили, что способность отслеживать соответствие заданным параметрам и обеспечивать их принудительное исполнение значительно улучшилась.
По нашему мнению, результаты исследования свидетельствует об эволюции отрасли, проделавшей большой путь, кардинально изменившейся и ставшей намного сильнее, отрасли, которая не терпит недостатков и активно изменяется, чтобы достичь требуемого инвесторами уровня рентабельности.
Работая с крупнейшими российскими банками с государственным и частным участием, мы видим значительный рост внимания со стороны советов директоров и высшего руководства к вопросам управления рисками, а также к приведению их в соответствие с требованиями как российского законодательства, так и законодательства стран, в которых работают их дочерние организации.
Нельзя не отметить возрастающее внимание со стороны Центрального банка РФ к значительному увеличению прозрачности российской банковской системы и повышению доверия к банкам со стороны вкладчиков и клиентов. Для достижения этих целей правильно выстроенная система управления рисками и неуклонное соблюдение предписанных принципов являются залогом успеха.
Начать дискуссию