Банки

Зачем силовикам и депутатам разбираться с Бинбанком, «Югрой», «Открытием» и самим ЦБ

На первый взгляд, новость о проявленном МВД интересе к находящимся у ЦБ РФ на санации банкам можно было бы назвать закономерной, если бы не ряд сопутствующих обстоятельств.
4,7 тыс. 17
Зачем силовикам и депутатам разбираться с Бинбанком, «Югрой», «Открытием» и самим ЦБ

На первый взгляд, новость о проявленном ГУЭБ и ПК МВД России интересе к находящимся у ЦБ РФ на санации банкам «ФК Открытие» и Бинбанку можно было бы назвать закономерной, если бы не ряд сопутствующих обстоятельств.

Так уж, видимо, повелось в нашем Отечестве, в том числе и в сферах финансов, экономики и юриспруденции, что вопросы о том «что делать?» и «кто виноват?» всегда идут рука об руку. Вот и сейчас, вроде взялись за санацию банков, отрабатывают на них новый механизм, но без поиска виновного в том, что в данных банках сложилась «нездоровая» финансовая атмосфера не обошлось.

Кто инициировал проверки

Однако необычность ситуации заключается в том, что инициатором проведения проверки силовиками стал не сам главный регулятор, который уже два месяца санирует один из банков и месяц – другой, а профильный комитет Государственной Думы. Назвать это обычным вряд ли можно.

Обычной была бы как раз ситуация, когда в ходе проводимой проверки своими силами ЦБ РФ выявил бы в действиях отдельных сотрудников банков признаки тех или иных «сомнительных» деяний, которые прямо или косвенно повлияли на финансовое состояние банков, и направил бы соответствующие материалы для проверки в МВД.

О том, кто конкретно из депутатов инициировал соответствующий запрос в МВД России, ничего не известно, однако предположить, что это простая инициатива депутатов, вряд ли возможно.

Скорее всего поступил определённый сигнал, на который последовал соответствующий запрос как основной инструмент реагирования. Такой запрос обязателен к исполнению всеми правоохранителями, уровень же проблемы с указанными банками, очевидно, имеет федеральный уровень, вследствие чего ситуацию и отдали на анализ профильному подразделению центрального аппарата МВД – ГУЭБ и ПК. Еще большую пикантность добавляют два других момента.

Так, судя по информации в СМИ, запрос касается не только указанных банков, но и опального, лишенного лицензии банка «ЮГРА», у которого ситуация явно потяжелее.

Однако, как мы помним, за данный банк вступилась Генеральная прокуратура РФ, опротестовав два ключевых приказа ЦБ РФ, в том числе и о возложении функций временной администрации на Агентство по страхованию вкладов. Теперь же следует запрос от поднадзорного полицейского ведомства. Очень интересна в связи с этим реакция высшего надзорного органа страны.

ЦБ замешан в схемах?

Еще более скандальный окрас данным событиям придает тот факт, что в запросе МВД России якобы фигурируют и работники ЦБ РФ, которые могли иметь отношение к каким-либо схемам по выводу денежных средств из банков. В определенной степени это может объяснять, почему от самого главного регулятора никаких инициативных заявлений, во всяком случае пока, в МВД не поступало.

В любом случае, посмею предположить, что вся ситуация так или иначе будет зависеть от позиции самого ЦБ РФ. Нет сомнения, что документация санируемых банков уже изучена достаточно для того, чтобы понять были ли откровенные утечки денежных средств или нет. Именно ЦБ РФ определит тот объем информации и документации, который будет направлен к оперативникам из центрального аппарата МВД. Предположить, что последние увидят такие «утечки» там, где их не увидели специалисты ЦБ РФ, вряд ли возможно.

Чем могут закончиться проверки?

Пока же можно предложить, что запрос носит достаточно формальный, абстрактный характер. При этом нужно понимать, что такие запросы оперативные подразделения не могут делать абстрагировано от какой-либо процессуальной ситуации,  таковые имеют место быть только в рамках доследственной проверки, которая, согласно положений ст. 145 УПК РФ, может закончиться одним из предусмотренных процессуальных решений.

Можно лишь предполагать, какие же составы уголовно-правовых деяний могут усмотреть правоохранители в действиях сотрудников банков, либо самого ЦБ РФ.

Все зависит от того, на каком уровне будут эти самые денежные «утечки» и попадет ли в орбиту потенциального преследования руководство банков.

Это может быть и преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ), что наиболее характерно в той ситуаций, которая сложилась вокруг банков, где круг лиц может быть довольно-таки широк (руководство банков, высший и средний менеджмент), все зависит от степени осведомлённости таких сотрудников и объединении их единым преступным умыслом.

Хотя могут быть и «менее изысканные» составы преступлений, предусмотренные таким статьями как 159 (Мошенничество) и 160 (Присвоение или растрата) УК РФ.

Здесь все будет зависеть от того, кто совершил действия по незаконному выводу денег. Если это материально-ответственные лица, которые могут отдавать распоряжения о движении денежных средств, то налицо присвоение или растрата; если же некая гипотетическая схема была построена на уровне среднего менеджмента, без участия распорядителей денежных средств, то налицо мошенничество, в ходе которого высшее руководство было введено в некое заблуждение, поскольку способ совершения такого преступления (обман, злоупотребление доверием) является обязательным признаком его субъективной стороны. Хотя, по нашему мнению, последняя ситуация наименее вероятна.

В любом случае, как бы ни развивалась ситуация, проверка по таким делам, не говоря уже о расследовании являются крайнее непростыми.

Без проведения многочисленных судебных экспертиз, начиная с бухгалтерских и почерковедческих и заканчивая сложными финансово-аналитическими, здесь не обойтись.

При этом, согласно действующего законодательства, проведение экспертизы возможно и на стадии доследственной проверки, с чем, однако, сталкиваться часто не приходилось.

В любом случае, сомневаться не приходится: эта история получит свое продолжение и очевидный резонанс.

Начать дискуссию

НДФЛ

Оплата вынужденного прогула облагается НДФЛ

Если увольнение сотрудника было признано незаконным и через суд он добился восстановления и оплаты вынужденного прогула, то такая оплата – это облагаемый НДФЛ доход.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

❗ Компания может попасть на штраф, если при переходе на ЕНС переплату по одному налогу ФНС зачла в счет долга по другому

За неумышленную неуплату налога из-за занижения базы или иного неправильного исчисления предусмотрен штраф 20% от суммы налога (по п. 1 ст. 122 НК).

Сколько длится дело по субсидиарке? Что приводит к затягиванию суда

Длительность рассмотрения дела связана с разными факторами. Разберем, что приводит к затягиванию рассмотрения дела в суде

Лучшие спикеры, новый каждый день

Объявления об онлайн-продаже табака могут заблокировать без решения суда

Чтобы заблокировать интернет-ресурс с информацией о дистанционной продаже табачной продукции, понадобится больше 3-х месяцев. Власти хотят ввести механизм внесудебной блокировки — такой же, какой сейчас действует в отношении алкоголя.

Почему не существует шутки, которая нравится всем? Проведем эксперимент

Маяковский считал, что театр — это не отображающее зеркало, а увеличительное стекло. Если продолжить эту мысль поэта, то юмор — это не отображающее зеркало и даже не увеличительное стекло.

Почему не существует шутки, которая нравится всем? Проведем эксперимент
6
126

Как обезопасить массовые выплаты внештатникам

Компании, которые сотрудничают с большим числом внештатников, проводят массовые выплаты со своего счета. Такие платежи могут нести риски с точки зрения ИФНС и банков. Рассказываем, в чем причины и как обезопасить переводы.

Как обезопасить массовые выплаты внештатникам
Опытом делятся эксперты-практики, без воды
НДС

Уточнят нормы НК об НДС 0% при экспорте

Торгово-промышленная палата России (ТПП) предложила исключить двойное толкование норм о международной перевозке с точки зрения налогового законодательства.

За уклонение от исправительных работ будут чаще сажать под стражу

Минюст разработал законопроекты, регулирующие вопрос заключения под стражу осужденных, которые уклоняются от принудительных работ.

Дивиденды апреля. Ну вот, опять богатеть

Обновил дивидендный календарь, оставил дивиденды, которые утверждены на апрель, а также известные дивиденды на май, а то в апреле дивидендов совсем уж мало. Возможно, ещё появятся, ведь начинается главный дивидендный сезон, когда компании начинают выплачивать финальные годовые дивиденды, у многих из которых нет промежуточных.

Дивиденды апреля. Ну вот, опять богатеть
49

«Утренний бухгалтер» № 5608. Будут изменения по имущественным налогам

Законопроект уже внесен в думу.

УСН

⚡ Срочное разъяснение ФНС: как заполнить уведомление о переходе на УСН

В форме 26.2-1 ювелиры должны ставить код налогоплательщика — 4, но можно и 3.

141

Быть бухгалтером хочу, пусть меня научат... или нет. Можно ли стать бухгалтером самому с нуля и что для этого надо знать

Меня на этот пост вдохновил вопрос пользователя в телеграм-канале. Она попросила помощи в заполнении упрощенной отчетности и уточнила — справится ли она сама, если она не бухгалтер? И, правда, а можно ли вести учет и при этом не иметь образования бухгалтера и всему научиться самому.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
337
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров
Мошенничество

Сотрудник банка отдохнул за границей и обогатился за счет клиентки на 29 млн рублей

Сотрудники управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Ростовской области выявили факт многомиллионного мошенничества в особо крупном размере сотрудником банковской организации.

498
ВЭД

Три главных изменения 2024 года для бухгалтера ВЭД

Продавцы из ЕАЭС начнут платить налоги в российскую казну, бизнес освободят от отчетности по мелким сделкам с зарубежными партнерами, а цифровые активы становятся обычным способом расчета.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
1
377

Обязательную маркировку ювелирных изделий перенесут на 2025 год

Чтобы снизить нагрузку с Пробирной палаты, которая будет ставить клеймо на украшения, Минфин перенесет срок обязательной маркировки на 1 сентября 2025 года.

166

С 1 мая запустят эксперимент по маркировке моторных масел

Для борьбы с контрафактом на рынке Минпромторгу предложили включить в эксперимент по маркировке не только моторные масла для автомобилей, но и свечи зажигания, детали подвески и рулевого управления.

3
215

Календарь вебинаров для бухгалтера в апреле 2024. Акцент на проверки

Вебинар — простой способ разобраться в любом важном для бухгалтера вопросе. «Клерк» приглашает на вебинары экспертов-практиков, которые понятно и с примерами разберут любую тему. Вы можете задавать спикеру вопросы и он ответит на них в прямом эфире.

Иллюстрация: freepik/freepik
Экспорт

Минпромторг сократит список экспортеров, которые могут получать транспортные субсидии

Изменения затронут только тех, кто занимается экспортом товаров из высокомаржинальных групп.

Импорт

С 1 апреля 2024 порог беспошлинного ввоза товаров, возможно, вернется к уровню €200 евро

Но подготовка новых нормативных документов не началась.

233

Интересные материалы

УК РФ

Опасное производство 2 года работало без лицензии и получило доход 26 млн рублей

В Ставропольском крае перед судом предстанет обвиняемый в незаконном предпринимательстве с извлечением дохода на сумму более 26 млн рублей.