Лизинг или покупка в кредит: что выгоднее для компании

Изначально нужно определить, что представляют собой лизинг и кредит и понять их фундаментальную разницу.

Разберем в чем же выгода и недостатки этих способов приобретения имущества.

Кредит

По кредитному договору заемщик берет деньги под проценты и обязан вернуть банку сумму займа в порядке и сроки, которые указаны в договоре (ст. 810, 819 ГК). Кредит может быть целевым и нецелевым.

Аннуитетный платеж встречается чаще — заемщик возвращает сумму кредита, совершая равные ежемесячные платежи. Такие платежи в начале срока кредита в большей степени идут на погашение процентов, а сумма долга почти не уменьшается.

Дифференцированный платеж — это платеж, размер которого уменьшается каждый месяц. При этом доля процентов и суммы долга в платеже не меняется.

Преимущества кредита

• Имущество сразу переходит в собственность компании, а не только после выплаты процентов. Но до полного расчета оно находится в залоге у банка.

• Кредит можно гасить досрочно, уменьшая при этом общую сумму платежа.

• Сумма ежемесячных платежей прописана в договоре, известна заранее и по общим правилам не может быть увеличена. Также кредит можно взять без первоначального взноса.

• Однако в такой ситуации следует рассчитывать на более высокую процентную ставку, чем при наличии первоначального взноса.

• В случае финансовых трудностей можно воспользоваться рефинансированием или реструктуризацией кредита.

Недостатки кредита

Недостатки, с которыми может столкнуться компания, если берет деньги на приобретение дорогостоящего имущества:

• Часто требуется залог или поручительство, нужно подтвердить свою финансовую состоятельность.

• Ставка по кредиту может быть достаточно высокой.

• Заявки на кредит банки рассматривают дольше.

• График платежей обычно стандартный для всех заемщиков, нет гибкости.

Лизинг

Лизинг — это долгосрочная аренда с последующим выкупом имущества по остаточной стоимости, близкой к нулевым значениям.

Лизинговая сделка предполагает участие трех сторон: лизингодателя, лизингополучателя и продавца.

• Лизингополучатель — компания или ИП, которые берут имущество в лизинг.

• Продавец — юридическое лицо, резидент или нерезидент РФ.

• Лизингодатель — лизинговая компания, которая выкупает имущество у продавца и передают ее лизингополучателю во владение и пользование на условиях договора лизинга.

В рамках договора лизинга лизингополучатель также может выполнять функции продавца, такие сделки называются сделками возвратного лизинга.

Лизинг автомобилей

Гибкий и индивидуальный подход к потребностям клиента

Хотите получить консультацию?

Оставьте контакты в форме ниже, мы свяжемся с вами:

Имя^*

E-mail^*

Телефон^*

Отправить

Принимаю оферту и даю согласие на сбор персональных данных и их распространение

Преимущества лизинга

Перечислим основные плюсы лизинга:

• Лизингодатель предоставляет целый комплекс услуг: берет на себя все или часть расходов, связанных с приобретением имущества, а не только стоимость самого имущества. Сюда входит доставка, сборка, монтаж, подключение, страховка, таможенное оформление.

• Залог и поручительство чаще всего не требуются.

• Лизингодатель может воспользоваться собственной скидкой у поставщика при покупке имущества для лизингополучателя, что дает дополнительную выгоду лизингополучателю.

• Быстрый процесс одобрения сделки.

• Отсутствие бюрократических сложностей, не нужно собирать большой пакет документов.

• Максимально индивидуальный график лизинговых платежей, включая сезонные графики и всевозможные отсрочки.

• При лизинге, лизингополучателю доступны налоговые преимущества по уплате налога на прибыль, так как лизинговые платежи в полном объеме относятся на себестоимость. Также лизингополучатель вправе возместить НДС с полного объема лизинговых платежей, а не только от стоимости предмета лизинга.

Недостатки лизинга

Есть несколько минусов:

• Сложно продать имущество до окончания договора лизинга. Его нужно или выкупить или заменить сторону договора.

• Право собственности на имущество будет принадлежать лизингодателю до окончания договора лизинга. Лизингодатель может забрать имущество при неуплате двух и более лизинговых платежей.

• Лизинг не выгоден лизингополучателям, находящимся на УСН, так как теряются налоговые преимущества лизинга.

Что выгоднее для бизнеса

Чтобы выбрать оптимальный вариант для приобретения имущества, нужно оценить следующие критерии.

• Финансовая нагрузка. Если нет возможности оплатить первоначальный взнос и большие ежемесячные платежи для компании накладны, то удобнее оформить кредит. Срок кредитного договора более длительный, за счет этого ежемесячные платежи ниже.

• Налоговая экономия. Нужно учесть, какие платежи можно включить в расходы при расчете налогооблагаемой базы, и можно ли принять в зачет НДС или отнести его на затраты. Налоговая выгода зависит от системы налогообложения компании.

• Сфера деятельности компании. Например, если нужно приобрести сельскохозяйственную технику, то выгоднее будет оформить лизинг, так как технику используют в сезонном бизнесе и можно установить более удобный график платежей.

Оставляйте заявку и убедитесь в том, что финансовая аренда с Ак Барс Лизинг — это легко и выгодно.

Лизинг автомобилей

Гибкий и индивидуальный подход к потребностям клиента

Хотите получить консультацию?

Оставьте контакты в форме ниже, мы свяжемся с вами:

Имя^*

E-mail^*

Телефон^*

Отправить

Принимаю оферту и даю согласие на сбор персональных данных и их распространение

Реклама: ПАО «АК БАРС» БАНК, ИНН: 1653001805