Как по разовому договору купить товар или услугу за рубежом: валютные операции

Вы решили приобрести товар или услугу за рубежом? Но вы еще ни разу не совершали валютных операций? Сегодня расскажем вам, как решить вопрос с разовой покупкой у иностранных партнеров, какие документы необходимо оформить и как не заработать штраф.

Как правильно начать работу с зарубежным контрагентом?

Любое поступление средств от иностранной организации или списание денег в пользу зарубежных партнеров обязательно подлежит валютному контролю, даже если переводы осуществлялись в рублях.

На начальном этапе для работы вам потребуется:

1. Открыть валютный счет. Иностранцам не всегда выгодно работать с российскими рублями, поэтому, как правило, оплата зарубежным партнерам происходит в иностранной валюте.

2. Заключить договор с иностранной организацией на двух языках (если договор, например, составлен на английском необходимо заказать его профессиональный перевод)

3. Получить от поставщика (заказчика) инвойс.

Инвойс — тот же счет на оплату товаров или услуг, только международный. Если сделка разовая или на небольшую сумму, то можно работать без контракта, только через инвойс, т. к. в нем есть вся необходимая информация: о контрагентах, товаре, стоимости, сроках и порядке оплаты работ.

Итак, контракт (инвойс) на руках, валютный счет открыт, иностранный контрагент уже ждет деньги, что делать дальше?

Как купить валюту

Чтобы валюта появилась на вновь созданном валютном счету ее необходимо купить. В данном случае есть 2 способа:

1. Следить за курсом валюты и купить при его падении (если сделка большая, в этом есть смысл);

2. Купить непосредственно перед оплатой контракта (иногда просто нет времени следить за курсами).

После покупки иностранной валюты деньги будут зачислены на ваш валютный счет. Чтобы провести оплату зарубежному поставщику, необходимо направить в банк платежное поручение для оплаты иностранного контракта (инвойса). С платежным поручением также нужно предоставить:

• справку о подтверждающих документах;

• сами подтверждающие документы о том, что у вас действительно заключен контракт или имеется инвойс и партнер готов оказать вам услугу или продать товар.

Валютный контроль

Несмотря на то, что паспорт сделки с 2018 года отменен, валютный контроль все равно требует представления документов, если сумма сделки превышает 200 000 рублей (в рублевом эквиваленте на момент оплаты сделки).

Не забывайте, что валютное законодательство строго к нарушителям (см. штрафы ниже), поэтому сохраняйте все документы, касающиеся сделки — контракты, акты, платежки, накладные, вплоть до почтовых переписок.

С 2019 года компании обязаны прописывать в договоре срок оплаты и срок исполнения контракта. В случае, если какой-то из сроков будет нарушен, компании грозит штраф.

Если ваша сделка менее 200 000 рублей, то достаточно направить в банк платежное поручение с указанием кода валютной операции. Он указывается в поле «Назначение платежа» вот в таком виде:

Например:

• 11100 — резидент перечисляет нерезиденту предоплату за товары, которые собирается ввезти в Россию.

• 11200 — расчеты с нерезидентом, если по платежам предоставлена отсрочка за ввезенную в РФ продукцию.

• 21200 — резидент перечисляет нерезиденту платеж за оказанные услуги.

Другие коды вы найдете в Приложении № 1 к Инструкции ЦБ от 16.08.2017 № 181-И.

В любом случае банк вправе запросить дополнительные сведения и документы по операции.

Если ваш контракт свыше 200 000 рублей, но менее 3 млн, то обязательно направьте договор или другой документ в банк (уточните в своем обслуживающем банке, какой именно необходим документ) и он самостоятельно установит код операции.

Если контракт или инвойс на сумму свыше 3 млн рублей на импорт (а мы говорим именно о таких операциях при покупке товаров или услуг), то необходимо предоставить полный комплект документов по сделке. Бухгалтеру необходимо также подготовить СПД (справку о подтверждающих документах), она должна быть передана в банк в течение 15 дней с момента, когда вы выполнили обязательства по контракту или инвойсу, а также при внесении в них изменений.

Банк внесет данные в базу валютных договоров, присвоит уникальный номер и передаст сведения в ЦБ.

Штрафы за нарушения валютного законодательства

Конечно, любое нарушение условий контракта, который дошел до реестра Центробанка, влечет за собой серьезные последствия. Так, например, если вы не вовремя предоставите справку о подтверждающих документах, то можете получить штраф до 50 000 рублей при первом нарушении и до 150 000 рублей, если нарушение будет выявлено повторно.

Если вы изменяете условия контракта, то у вас есть 15 рабочих дней, чтобы уведомить об этом банк. В случае, если вы этого не сделаете, штраф аналогичный до 50 000 рублей при первом нарушении и до 150 000 рублей, если нарушение будет выявлено повторно.

На должностное лицо, как правило, это директор, также налагается штраф — от 4000 до 15 000 рублей в зависимости от того впервые совершено нарушение или нет.

Если вы не поставите контракт на учет в банке, то вам тоже грозит большой штраф, поэтому постарайтесь не откладывать это в долгий ящик.

Валютное законодательство не различает разовой и многоразовой сделки, поэтому важно оформлять все документы вовремя, соблюдать условия контрактов и оперативно сообщать банку об изменениях условий.

Банк Агророс

Регистрация ИП и ООО бесплатно. Тарифы от 0 руб. в месяц. Личный менеджер, бухгалтерия, кредитование

Оставьте заявку на консультацию!

Менеджер расскажет об услугах банка и поможет заполнить заявку:

Имя^*

E-mail^*

Телефон^*

Отправить

Принимаю оферту и даю согласие на сбор персональных данных и их распространение