Банковский светофор: от блокировки счетов до ликвидации компании и потери доступа к средствам на счете

ЦБ также составит распределение организаций и ИП, о чем разместит информацию в открытом доступе на сайте ЦБ.

Налогоплательщика будут уведомлять только в случае присвоения высокого риска.

Последствия для компании/ИП с красным (высоким) риском

То есть с признаком «технической».

Не смогут проводить операции:

• открытие счетов;
• снятие и зачисление денежных средств;
• переводы денежных средств;
• работа с интернет-банком;
• перечислять остаток средств при закрытии счета на другой счет и счет третьего лица.

Можно будет проводить операции:

• перечисление заработной платы и компенсации сотрудникам;
• уплата налогов и взносов;
• списание по исполнительным листам;
• переводы ИП себе и членам семьи без дохода до 30 тысяч рублей в месяц.

Последствия для компании/ИП с желтым (средним) риском

То есть с подозрительными операциями.

• не смогут открывать новые счета;
• будут остановлены подозрительные переводы .

Последствия для компании/ИП с зеленым (низким) риском

• нет ограничений по проведению операции.

1. С 2017 года провели 600+ консультаций по налогообложению.
2. Законно сэкономили 5,2+ млрд рублей на налогах для бизнеса.
3. Снизили налоговую нагрузку в 20 раз на часовой консультации.

Или обучим ваших сотрудников на одной из наших программ.

Какие же операции могут быть признаны подозрительными

Признаки сомнительных операций

• отказ предоставить документы по запросу банка;
• снятие денежных средств, которые получены в качестве субсидий;
• платежи, несвойственные деятельности компании или ИП;
• отсутствие по счету платежей по налогам, зарплате, хозяйственным расходам;
• внесение на счет сумм, источник которых неизвестен;
• отправлены платежи со счетов разных компаний с одного устройства;
• зачислены суммы на расчетный счет и сразу сняты;
• транзитный характер движения средств и их обналичивание;
• контрагенты — «технические» компании;
• незначительный размер уставного капитала;
• недостоверность сведений в ЕГРЮЛ;
• массовый адрес регистрации;
• номинальность руководителя;
• и др.

Основание

1. Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилах внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации».
2. Методические рекомендации ЦБ от 16.02.2018 № 5-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

Судебная практика

• Постановление Семнадцатого ААС от 11.02.2022 № А60-44230/2021.
• Постановление Восемнадцатого ААС от 17.01.2022 № А76-8683/2021.
• Постановление АС Уральского округа от 18.01.2022 № А60-56055/2020.
• Постановление Арбитражного суда Московского округа от 17.01.2022 № А40-80994/2021.

Что делать если присвоен высокий уровень риска

Шаг 1. Присвоение банком высокой степени риска и направления информации в ЦБ, далее информация передается во все банки.

Шаг 2. В течение пяти рабочих дней банк уведомляет клиента о присвоении ему высокого уровня риска.

Шаг 3. Клиент может обжаловать решение в межведомственной комиссии не позднее шести месяцев, когда ему стало известно о присвоении высокого риска. На весь этот период блокируются операции, запрещенные для компании/ИП в высокой зоне риска.

Шаг 4. Направление банком информации в федеральную налоговую службу, чтобы исключить компанию/ИП из госреестра. 10-40 рабочих дней по истечении шести месяцев.

Шаг 5. Исключение компании из ЕГРЮЛ или ИП из ЕГРИП.

Каким образом можно изменить категорию риск

Примеры обоснования сомнительных операций

• Перевели денежные средства компании, которая имела признаки технической компании?

✅ Подтверждаем реальность операции, предоставляем регламенты о системе проверки контрагентов и т. д.

• Сняли часть выручки наличными сразу после получения денежных средств на счет?

✅ Поясняем, для чего мы снимаем выручку, прикладываем договор и акт, накладные.

• Выдан или получен заем?

✅ Предоставляем договор займа, поясняем цель привлечения или выдачи займа.

• По счету нет платежей по уплате налогов и взносов?

✅ Предоставляем в банк выписку по счету из банка, через который перечислены налоги и взносы.

Есть вопросы по налогам вашей компании? Зарезервируйте время для бесплатной 15 минутной консультации с нашим экспертом по налоговым вопросам в вашем бизнесе.

Бесплатная 15-минутная консультация

с экспертом по налоговым вопросам

Получите сейчас!

Оставьте контакты, и наши специалисты свяжутся с вами:

Имя^*

E-mail^*

Телефон^*

Отправить

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным