Мало кто из начинающих ИП имеет четкий выверенный план будущего бизнеса. Чаще идею реализуют спонтанно, а проблемы предпочитают решать по мере поступления. Но дьявол кроется в деталях. Разберем, какие ошибки совершают ИП при регистрации бизнеса, в первые дни его работы, и к чему это приводит.
Указали неправильные коды ОКВЭД при регистрации
Будущие ИП часто формально подходят к выбору ОКВЭД: вносят в заявление о регистрации коды по одним видам деятельности, а потом работают в совсем других направлениях.
Какими проблемами это грозит?
1.Штраф от налоговиков.
При смене вида деятельности предприниматель должен актуализировать сведения в ЕГРИП в 3-дневный срок (п. 5 ст. 5 № 129-ФЗ). Если этого не сделать, то ИП могут оштрафовать по п. 3 ст. 14.25 КоАП РФ на 5 тыс. рублей.
Отметим, что по данному нарушению короткий срок давности — два месяца. Поэтому и наказание настигает предпринимателей нечасто.
2.Отказ в применении патента.
Налоговики откажут в выдаче патента, если в ЕГРИП не заявлено соответствующего вида деятельности.
3.Переплата взносов на травматизм.
Если у ИП будут работники, то за них придется уплачивать взносы в ФСС. Но ставка по травматизму зависит от класса профессионального риска. Для разных видов деятельности ставки колеблются от 0,2 до 8,5 %. На старте деятельности ИП платит взносы по коду ОКВЭД, который указан первым в ЕГРИП. Если фактический вид деятельности менее травмоопасный по классу риска, то ИП будет переплачивать взносы за работников.
4.Отказ клиентов сотрудничать с ИП.
Сегодня все налогоплательщики вынуждены соблюдать должную осмотрительность при работе с контрагентами.
До заключения договора потенциальные контрагенты будут проверять ИП по выписке из ЕГРИП. Отсутствие в реестре вида деятельности, по которому планировалось сотрудничество, будет весомым поводом посчитать ИП неблагонадежным и отказаться от сделки с ним.
5.Переплата по налогам, если фактический вид деятельности попадает под налоговые каникулы.
В регионе, где планирует работать ИП, могут действовать налоговые каникулы. Воспользоваться каникулами вправе вновь зарегистрированные ИП, занятые в сферах деятельности, которые попадают под льготу по местному закону. Если ИП ведет льготную деятельность, но в ЕГРИП указаны другие коды — права на каникулы у предпринимателя не будет.
6.Потеря вычетов по НДС.
Инспекторы могут отказать в возмещении налога, если в сведениях об ИП нет кода вида деятельности, по которой он заявил вычет.
7.Проблемы с банком.
Закон 115-ФЗ обязывает банки отслеживать законность операций клиентов. Если операции по поступлению и выбытию средств, не будут соответствуют кодам ОКВЭД, банк вправе приостановить обслуживание и потребовать от клиента разъяснений.
Не тратьте времени даром — Локо-Банк бесплатно оформит регистрацию вашего бизнеса. Доверьте выбор кодов ОКВЭД профессионалам. Компетентные специалисты всё заполнят за вас.
Неверно выбрали налоговый режим
Непродуманный выбор налогового режима приводит к финансовым потерям. Начинающие предприниматели, часто не просчитывают будущую налоговую нагрузку или делают это неправильно. Ведь нужно учитывать не только размер налогов и взносов по отдельности, но и их влияние друг на друга. Например: на УСН «доходы» и патенте можно уменьшать сумму налога на уплаченные взносы:
- вплоть до нуля, если ИП работает один;
- на 50 %, если у ИП есть работники.
А на УСН «доходы минус расходы» сумма взносов всегда учитывается в расходах целиком. Но сам налог уменьшить уже нельзя.
Если объем расходов планируется серьезный, то УСН «Доходы минус расходы» может быть выгоднее. Например: в торговле, когда львиную долю расходов составляют затраты на приобретение товаров для перепродажи.
И, наоборот, если у ИП сумма расходов будет незначительна, то УСН «доходы» обойдутся дешевле. Например: когда ИП оказывает консультационные услуги. В таком бизнесе затраты обычно небольшие и постоянные, поэтому вычитать из доходов особо нечего, а налоговая ставка на УСН «доходы» значительно ниже.
Зачастую начинающие ИП не принимают в расчет нужды потенциальных клиентов. Например: будущие партнеры ИП преимущественно работают на общем режиме. Таким контрагентам будет интересен вычет по НДС, и они охотнее заключат договор с ИП на ОСНО, чем со спецрежимником. В такой ситуации выбор не того режима просто не позволит бизнесу встать на ноги, развиваться и расти.
Локо-Банк разберется с формальностями, пока вы занимаетесь своими делами. Наши специалисты помогут разобраться, какая система налогообложения оптимальна для вашего бизнеса. Задавайте вопросы, объясним все на пальцах.
Не подали «про запас» заявление на УСН
Тем ИП, кто планирует работать на патенте в отношении некоторых заявленных видов деятельности, стоит подстраховать себя наличием упрощенки.
Патент — вещь коварная. У него есть жесткие лимиты и ограничения, превышение которых приводит к потере права на применение этого режима. Так ИП лишится права на патент, если он:
- заработает с начала года больше 60 млн рублей;
- примет больше 15 сотрудников по трудовым и ГПХ договорам;
- продаст маркированный или подакцизный товар.
Слет с патента обойдется дорого. Если ранее не было подано заявление на УСН, предприниматель окажется на общем режиме. В результате ему придется пересчитать налоги за весь период действия патента так, как-будто все это время он применял ОСНО. А это и НДФЛ в размере 13 %, и НДС в размере 20 %. А в качестве «приятного» дополнения — страховые взносы с суммы доходов свыше 300 тыс. рублей. Ведь их тоже нужно будет уплатить уже не с потенциального дохода по патенту, а с фактического, пусть и за минусом профвычета.
Отложили покупку онлайн-кассы на потом
Многие ИП, которые обязаны применять онлайн-кассу, ошибочно полагают, что первые дни работы можно обойтись и без нее: «Кто будет проверять мою точку на отшибе? Вот поработаю пару недель, а потом кассу зарегистрирую и эквайринг подключу».
Однако начинающие ИП забывают, что недовольный клиент может пожаловаться в налоговые органы. Сейчас жалобы принимают в онлайн-режиме на портале ФНС, поэтому много усилий от клиента не требуется.
По каждому такому обращению налоговики проводят контрольные мероприятия с дальнейшим привлечением виновных лиц к административной ответственности.
Санкции за невыдачу чека назначают по п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. ИП придется заплатить штраф в размере от ¼ до ½ величины расчета, произведенного без ККТ, но не меньше 10 тыс. рублей.
Локо-Банк предоставляет предпринимателям возможность подключить эквайринг на выгодных условиях. Мы обеспечим техническую поддержку, бесплатно установим терминал, быстро проведем настройку аппаратуры. Наши тарифы оптимизированы для ИП. Вы сможете подобрать выгодный вариант для вашего бизнеса.
Приняли работника, но не встали на учет в ФСС
Если ИП принял работника по трудовому договору, он обязан самостоятельно встать на учет в ФСС.
Сделать это нужно в срок не позднее 30 дней со дня заключения договора.
За нарушение сроков постановки на учет ИП оштрафуют по ст. 26.28 закона № 125-ФЗ от 24.07.1998. Сумма штрафа будет зависеть от длительности просрочки:
- до 90 дней включительно — 5 тыс. рублей;
- свыше 90 дней — 10 тыс. рублей.
При заключении договора ГПХ предприниматель вставать на учет в ФСС не обязан, если условия договора не предусматривают уплату взносов на травматизм.
Хотите открыть бизнес?
Подробная памятка от экспертов Локо-Банка для начинающих предпринимателей
Комментарии
8на Оквэдах прошлой весной многие обожглись и не получили поддержки
а в ПФР автоматически поставят?
Автоматически
Банковский эквайринг и оплата по QR-коду это одно и тоже? что дешевле и как с ними дружит онлайн касса
оплата по коду это тоже эквайринг, но немного другой ) Не нужно дополнительно устанавливать терминал. Тарифы нужно смотреть у каждого банка, сейчас QR-эквайринг обычно дешевле, но все зависит от отрасли. У того же локо-банка обычный эквайринг стоит 1,15% за транзакцию, у Сбера оплата по коду от 0,6 до 1,5 в зависимости от сферы.
оплатить по коду смогут только владельцы телефонов и мобильных банков? Значит нужно использовать оба способа, чтобы охватить всех
да, куар только при помощи телефона. Если у клиента просто пластик, то он ему не подходит. Но куар сейчас стоит почти в 2 раза дешевле, поэтому вполне выгодно использовать разные варианты.