За что могут оштрафовать ИП на упрощенке и без сотрудников

Многие начинающие предприниматели, получив статус ИП, готовы расправить крылья и ринуться навстречу свободе и большим доходам.
За что могут оштрафовать ИП на упрощенке и без сотрудников

Многие начинающие предприниматели, получив статус ИП, готовы расправить крылья и ринуться навстречу свободе и большим доходам.

Однако скоро они сталкиваются с суровой жизненной реальностью в виде необходимости регулярных взаимоотношений с надзорными органами. Если эти отношения поддерживать не по правилам, можно заработать штрафы. Незнание, как известно, от ответственности не освобождает.

Выясним, что может грозить ИП без сотрудников и рассмотрим наиболее частые неприятные ситуации.

Отчеты

У ИП на упрощенке есть обязанность регулярно сдавать отчеты. Если не сдать вовремя декларацию по налогу, то придется платить штраф от ФНС, поскольку это правонарушение. Санкции по нему прописаны в ст. 119 НК: 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки.

Чтобы не забывать о важных сроках, подключите сервис «Моя Бухгалтерия 1С»
от Промсвязьбанка. Он создан для ИП на упрощенке 6% без сотрудников и является бесплатным. Сервис напомнит о ближайших налоговых событиях, а также предупредит о крайнем сроке их исполнения.

Важно. Даже если вы не ведете деятельность и у вас нет доходов, вы обязаны сдавать так называемую «нулёвку». Штраф за ее непредоставление – 1000 руб.

Страховые взносы

Каждый предприниматель обязан платить фиксированные взносы. В 2019 году минимальный размер отчислений составляет:

  •  29 354 руб. в Пенсионный фонд;
  • 6 884 руб. в фонд ОМС.

Итого: 36 238 руб. Это та обязательная сумма, которую должен внести каждый ИП. Рост ставки начинается при получении предпринимателем 300 000 руб. годового дохода и выше.

Если забыли заплатить их в срок, налоговая начислит пени из расчета 1/300 ставки рефинансирования в день. Может набежать несколько сотен рублей в месяц. Сумма вроде небольшая, но к чему лишние траты и хлопоты.

Используйте сервис «Моя Бухгалтерия 1С» для автоматического расчета размера взносов. 

Налоги

Для ИП на упрощенке налог составляет 6% от доходов.

Штраф за их неуплату прописан в статье 122 НК РФ. Он составит 20% от суммы долга. И 40% – если налоговики докажут, что вы делали это умышленно (п. 3 ст. 122 НК).

Кроме того, за несвоевременную уплату налога тоже начисляют пени, из расчета 1/300 ставки рефинансирования в день.

Не пробил чек или игнорировал правила работы с ККТ

Если предприниматель на УСН использует в работе кассовый аппарат (или должен использовать в силу 54-ФЗ, но не делает этого), он так же может попасть под «горячую финансовую руку».

Допустим, «забыл» купить и зарегистрировать кассовый аппарат – получите и распишитесь: штраф составит от 25 до 50% от суммы продажи (и не менее 10 000 руб.). Так, продали товар на 500 руб., чек не пробили, а десять тысяч будьте добры – заплатите.

Если ИП все-таки кассу купил, да не ту, в том смысле, что приобрел аппарат, не входящий в реестр кассовой техники, разрешенной к использованию, он может заработать штраф 1500-3000 руб. (п. 4 ст. 14.5 КоАП РФ).

Не стал оформлять лицензию

Часть направлений деятельности ИП подлежит обязательному лицензированию. Это касается случаев, если предприниматель является частным детективом, либо у него, например, есть автобус, на котором он перевозит пассажиров.

Если предприниматель работает без лицензии, то ему может грозить штраф от 4 до 5 тыс. руб. (ст. 14.1 КоАП РФ). И кроме этого, у него могут изъять изготовленную продукцию, орудия производства и сырье. Возвращаясь на пару абзацев назад к примеру про водителя, поясним – могут забрать и сам автобус.

Не стал общаться с налоговой

Налоговая может запросить или точнее истребовать у предпринимателя документы (в рамках встречной проверки). То есть налоговая попросила предоставить документы о контрагенте, а предприниматель не предоставил их в срок или не предъявил вовсе – штраф составит 10 000 руб.

Путь предпринимателя непрост и тернист, и все непредвиденные ситуации сложно предугадать. Но часть задач можно и нужно делегировать сервису, который упростит подготовку отчетов и поможет избежать ошибок при оплате налогов и взносов. Кроме того, он поможет сэкономить.

В рамках использования сервиса «Моя Бухгалтерия 1С» от Промсвязьбанка предприниматель получает бесплатный выпуск КЭП (квалифицированной электронной подписи) и возможность без оплаты отправлять отчетность в контролирующие органы. 

Продукты компании

Информации об авторе

78%

Старт обучения в удобное Вам время

Профессия бухгалтер с нуля: учет, налоги, 1С

Курс для тех, кто хочет научиться бухгалтерии с нуля и применять знания на любом участке учета: вести бухгалтерский, налоговый и кадровый учет, работать в 1С, управлять финансами и оптимизировать налоги.

Записаться

Комментарии

12
  • titova-tlt

    Пугалки от Промсвязьбанка

  • Nаdine

    Что вы об этом думаете? - думаю, что плОхи дела у ПСБ :( В пятницу одни мои клиенты открыли новое юр.лицо, так за 2 дня новоявленную директрису уже замучили банки звонками и СМС-ками, она сказала - хуже похоронных агентов))))) Так вот ПСБ был в первых рядах. Насколько же всё у них не айс, что они открыли охоту на крохотное ООО на УСН, оказывающее услуги населению?! О_о

    • Дедушка Тимофей

      Милая, это у вас после одного такого случая такие выводы. Маловато данных. Мне более репрезентативную выборку подавай!

  • Старый ворчун

    ИП без работников на упрощенке, конечно же, не сможет нормально работать без сервиса «Моя Бухгалтерия 1С» от Промсвязьбанка - кто ж ещё ему про декларацию раз в год напомнит?

    • Андрей Кутузов

      Подключил себе данный сервис, на самом деле весьма удобно, автоматический расчет и формирование отчетности, плюс можно выписки из других банков загрузить, вроде налог по всем счетам рассчитал верно))


Похожие материалы

Ошибка в ОКТМО — не основание отклонить декларацию по налогу на имущество

Арбитражный суд отменил решение УФНС, отказавшего компании в приеме уточненных деклараций по налогу на имущество из-за ошибки в коде ОКТМО. Поводом для спора стали изменения в структуре УФНС после реорганизации региональных налоговых органов.

💥Обзор новостей: детей с 14 лет можно нанимать на работу в выходные, поступления от налога на прибыль в 2024 году снизились на 4%, Минздрав уточняет показания к аборту

Рассказываем о самых главных событиях, о которых писали и которые обсуждали в мире.

Победа бизнеса: решение о доначислении НДС и налога на прибыль отменено судами

Арбитражные суды отменили решение налогового органа о доначислении налогоплательщику НДС и налога на прибыль.

Победа бизнеса: решение о доначислении НДС и налога на прибыль отменено судами

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Компании начали активно погашать долги перед банками

Предприятия получили возмещения по госконтрактам и активно закрывают кредиты в банках.

Инвестиции

🚢 Совкомфлот и санкции. Как компания потеряла половину прибыли в самый выгодный год для танкерного бизнеса? Анализ отчета

40% всех танкеров под санкциями, падающая прибыль. Почему компания не смогла воспользоваться рекордными ставками фрахта и что теперь делать инвесторам?

🚢 Совкомфлот и санкции. Как компания потеряла половину прибыли в самый выгодный год для танкерного бизнеса? Анализ отчета

Роспатент: число заявок на регистрацию IT-разработок неуклонно растет

На регистрацию российских программ создатели софта подали свыше 40 тысяч заявок.

Наталья

Декларация по налогу на имущество(УСН)

Добрый день, квартира в Москве в ООО на УСН, состоит на кадастровом учете, в реестре не нашли. ИФНС требует сдать декларацию по налогу на имущество. Законно...

Читать полностью

Эксперты:

Надежда Камышева и еще 1

Надежда Камышева
Эксперт

Если у вашей организации есть в собственности жилые помещения, то они облагаются налогом от кадастровой стоимости, а значит организация на УСН...

Читать полностью

Авось пронесет и не привлекут к субсидиарной ответственности?!🤔

Возможно, такие мысли возникали у вас в голове, когда вы решили бросить компанию с долгами и не платить кредиторам. 💸

Инвестиции

Выгоднее вкладов. 15 облигаций с доходностью до 30% от эмитентов с высоким рейтингом

Что нам снег, что нам зной, когда есть облигации с доходностью до 30%. Смотрим, какие фиксы эмитентов с рейтингом от A- и выше дают богатеть максимально лучше вкладов.

Выгоднее вкладов. 15 облигаций с доходностью до 30% от эмитентов с высоким рейтингом

Утренний бухгалтер № 5847. Минфин выпустил разъяснения по туристическому налогу

Комментарии ведомства касаются плательщиков налога, определения налоговой базы, а также исчисления налога и представления деклараций.

Темпы роста оборотов крупных маркетплейсов замедляются

Это связано с эффектом низкой базы, дефицитом складов и ограничением потребительских кредитов.

Бухгалтеры

Зачем у «Клерка» так много Телеграм-каналов? Полный список с описанием

У «Клерка» девять каналов в Телеграме. Кажется, что много, однако каждый канал решает свои уникальные задачи и отвечает на разнообразные запросы бухгалтеров и предпринимателей.

Зачем у «Клерка» так много Телеграм-каналов? Полный список с описанием
4
Курсы валют

💵 Официальный курс доллара упал ниже 85 рублей — впервые с августа

С начала года рубль укрепился уже на 17%.

Как я хотел на фронт и почему быстрого мира не будет

Рассуждения на актуальную тему

Минимальный туристический налог не применяется к льготным услугам санаториев

Санаторно-курортные организации при расчете туристического налога должны учитывать статус клиентов и источник финансирования услуг. Если проживание предоставляется льготным категориям граждан или оплачивается за счет бюджетных средств, налоговая база не формируется, а минимальный сбор не применяется.

В декларации по НДС с 1 квартала изменятся четыре раздела. «Ночной бухгалтер» № 1892

Изменения в декларации произойдут из-за появления новых ставок НДС, многие бухгалтеры на упрощенке впервые будут заполнять этот отчет за 1 квартал 2025 года.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру

Как я выбрал идеальные кроссовки для бега и победил пяточную шпору

Пока был в Таиланде, успел купить новые кроссовки. Конечно, это мои любимые Hoka Bondi 9. Почему именно эти? Сейчас объясню подробнее.

Как я выбрал идеальные кроссовки для бега и победил пяточную шпору
3
Отчетность

С марта учителям сократили отчетность

Не только учителя школ, но и преподаватели вузов и колледжей стали заполнять меньше отчетности.

Общество

Следственный комитет дал предложения по регулированию электросамокатов и других СИМ

Председатель Госдумы Вячеслав Володин напомнил, что начинается сезон проката электросамокатов, и средства индивидуальной мобильности (СИМ) завоевывают все большую популярность, особенно у молодежи.

Рынок в ожидании звонка. Итоги 17 марта на Московской бирже

Рынок в ожидании звонка. Итоги 17 марта на Московской бирже

Интересные материалы

Кредитование

Сельхозэкспортерам помогут с льготными кредитами

Правительство направит более 7,7 млрд рублей на субсидирование программы льготного кредитования сельхозэкспортеров.