Как известно, государство всегда старается поддерживать развитие экономики и стимулировать предпринимательство через различные инструменты, одним из которых являются налоговые льготы.
Вам положены налоговые льготы!
Проверьте бесплатно на господдержка.рф! Онлайн-поиск льгот и помощь в получении в одном окне!
Инвестиционные проекты — это отличный способ развития экономики и создания новых рабочих мест. Они могут включать в себя строительство новых производственных объектов, модернизацию существующих предприятий, внедрение инновационных технологий и многое другое. Все эти меры способствуют росту производительности труда, увеличению объемов производства и улучшению качества продукции.
Однако, чтобы реализовать такие проекты, необходимы значительные финансовые ресурсы.
В этом случае государство может предоставить определенные налоговые льготы, чтобы снизить затраты инвесторов и сделать проекты более привлекательными. Это может включать в себя снижение ставки, освобождение от уплаты некоторых налогов.
Более того, механизм получения наиболее значительных налоговых преференций как раз и подразумевает, что субъект хозяйственных отношений будет осуществлять инвестиции, а взамен получит компенсацию в виде налогов, что является наиболее актуальным с 2025 г., после увеличения налоговой нагрузки.
В частности, по объему инвестиций налоговые льготы подразделяются:
от 500 тыс. до 20 млн. руб. — это территории опережающего развития (ТОР), Арктическая зона, Свободный порт Владивосток, особая экономическая зона (ОЭЗ) в Магаданской области, ОЭЗ в Калининградской области (для it-сферы), свободная экономическая зона (СЭЗ) (для МСП);
от 20 до 200 млн. руб. — это региональный инвестиционный проект (РИП) на 3 года, СЭЗ (не МСП), ОЭЗ промышленно-производственного и портового типа, ОЭЗ в Калининградской области (кроме it-сферы);
свыше 200 млн. руб. — соглашение о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК), специальный инвестиционный контракт (СПИК) 1.0, (РИП).
без предъявления требований к объему инвестиций, это отраслевые льготы или льготы для поддержки малого предпринимательства: пониженные ставки по налогам для it-отрасли, сферы общепита, медицинских и образовательных учреждений, для сельскохозяйственных товаропроизводителей, для лиц, применяющих уплату налога в связи с применением упрощенной системы налогообложения. А также и иные льготы, которые подразумевают наличие инвестиций, но не устанавливают отдельных требований для этого, а именно — инвестиционный налоговый вычет, ИНТЦ, кластер Сколково, промышленные парки, технопарки.
Если рассмотреть группу инвестиций с минимальными вложениями (от 500 тыс. до 20 млн. руб.), то в зависимости от уровня инвестиций и вида осуществляемой деятельности организации могут получить следующие налоговые преференции:
1. Для резидентов ТОР доступны следующие налоговые преференции:
налог на прибыль организаций — 0 % первые 5 лет;
страховые взносы — 7,6 %;
налог на имущество организаций — 0%;
земельный налог — 0 %.
2. Для резидентов Арктической зоны доступны следующие налоговые преференции
налог на прибыль организаций — 5 % первые 5 лет;
страховые взносы — 7,6% (3,75% для МСП);
налог на имущество организаций — 1,1 % первые 5 лет;
земельный налог — 0 %.
3. Для резидентов Свободного порта Владивосток доступны следующие налоговые преференции:
налог на прибыль организаций — 5 % первые 5 лет, далее по пониженной ставке.
страховые взносы — 7,6%;
налог на имущество организаций — 0 % первые 5 лет;
земельный налог — 0 %.
4. Для резидентов ОЭЗ в Магаданской области доступны следующие налоговые преференции:
налог на прибыль организаций —17%.
5. Для резидентов ОЭЗ в Калининградской области (для it-сферы) доступны следующие налоговые преференции:
налог на прибыль организаций — 0 % первые 5 лет, далее по пониженной ставке.
страховые взносы — 7,6 %;
налог на имущество организаций — 0%;
земельный налог — 0 %.
6. Для резидентов СЭЗ в зависимости от ее наименования (на территории республики Крым, г. федерального значения Севастополя, ЛНР, ДНР, Запорожской области) доступны следующие налоговые преференции:
налог на прибыль организаций — от 0%.
страховые взносы — от 7,6%;
земельный налог — освобождение от налогообложения.
Таким образом, при реализации нового инвестиционного проекта важно изучить все возможные варианты получения налоговых льгот. Это поможет значительно сократить расходы и высвободить свободные денежное средства в виде экономии на налогах, что позволит повысить эффективность проекта.
Для получения информации о возможных налоговых льготах для бизнеса существует несколько вариантов:
Самостоятельный анализ законодательства. Этот метод требует глубоких знаний налогового права и может занять много времени.
Обращение к консалтинговой компании. Это решение поможет вам избежать необходимости разбираться в сложных юридических вопросах, однако услуги таких компаний могут стоить довольно дорого.
Использование онлайн-сервисов, предоставляющих информацию о налоговых льготах. Такие сервисы, как Господдержка.РФ, позволяют быстро и бесплатно определить доступные налоговые льготы в зависимости от характеристик вашего бизнеса. Кроме того, они помогут получить консультацию в оформлении документов и подаче отчетности.
Выбор метода зависит от ваших потребностей и возможностей. Мы рекомендуем воспользоваться онлайн-сервисами поддержки бизнеса, чтобы снизить налоговую нагрузку и увеличить прибыльность вашего предприятия.
Вам положены налоговые льготы!
Проверьте бесплатно на господдержка.рф! Онлайн-поиск льгот и помощь в получении в одном окне!
Реклама: АО «ВИСОФТ», ИНН 9703115080, erid: LjN8KRYRe
Начать дискуссию