По данным ГУВД Челябинской области, за этот год по факту уклонения от уплаты налогов было возбуждено 180 уголовных дел. В большинстве из них фигурируют руководители и главбухи компаний, которые, по версии следователей, являются контрагентами однодневок.
По мнению оперативников, схема ухода от налогов с помощью однодневок практически во всех случаях одинаковая: компании заключают фиктивные договоры, никаких товаров (работ, услуг) на самом деле не поставляют, реализация проходит только на бумаге, «первичка» вся рисуется. Лишний раз все эти факты, по словам правоохранителей, подтверждают отсутствие у контрагентов складов и необходимого количества сотрудников для исполнения договоров, а также классический признак однодневки – ее офиса нет по юридическому адресу.
Как правило, выявляют и раскручивают такие дела милиционеры без подачи налоговиков. По информации Управления по налоговым преступлениям в Челябинской области, лишь 12 уголовных дел этого года возбуждены по сигналу из налоговых инспекций. В остальных случаях милиция получает сведения из своих оперативных источников.
Так случилось недавно и с одной из челябинских компаний. В отношении ее генерального директора и главбуха возбудили уголовное дело по части 2 статьи 199 УК РФ. Их подозревают в неуплате НДС. Заключая сделки с однодневками, компания, по версии следователей, скрыла от налогообложения 9 661 000 рублей. В милиции уверены, что главбух достоверно знала о фиктивности сделок и сознательно вносила в налоговые отчетности ложные данные, отражая несуществующие расходы и заявляя неправомерные вычеты по НДС. Именно поэтому в качестве подозреваемого в этом деле она проходит наряду с гендиректором. Их имена и название компании в интересах следствия и соблюдения прав подозреваемых пока не разглашаются, с них взяли подписку о невыезде.
Статья напечатана в газете "УНП" № 46, 2009
Начать дискуссию