Реквизиты брошенной фирмы могут быть использованы мошенниками

Вопрос от читателя Клерк.Ру Эдуарда (г.  Волгоград)

У нас открыто ООО только для продажи алкоголя. Сейчас думаем закрыть вообще магазин. Процедура закрытия ООО очень долгая. А если его не закрывать, а просто бросить. Какие последствия могут быть. Единственный учредитель переехал в Казахстан на ПМЖ.

"Бросать" ставшую ненужной фирму - самый простой, дешевый, но неправильный способ ее ликвидации. Не рекомендуется делать это потому, что за то время, когда фирма оставалась без управления собственников (как правило, это год-два и более, пока не начнется ликвидация по инициативе налоговых органов) ее реквизиты могут быть использованы мошенниками для проведения сомнительных финансовых операций.

Ответственность за последствия таких операций будет возложена на номинальных участников. В отношении них может быть начато уголовное преследование за уклонение от уплаты налогов (ст. 199 УК РФ), мошенники, как правило, не обременяют себя такой >. Если же оснований для уголовного дела будут отсутствовать, а активов > компании будет не хватать для погашения налоговой задолженности, то в порядке п. 2 ст. 49 НК РФ "обязанность по уплате налогов и сборов, пеней и штрафов, иных долгов" будет возложена на собственников "брошенной" фирмы. Через определенное время в отношении фирмы, оставшейся без управления, будет назначена налоговая проверка, которая установить, что её налоговая задолженность возникла из-за деяний его участника.

Судебная практика изобилует делами, по результатам рассмотрения которых, на собственников возлагается обязанность по погашению налоговой задолженности за счет личных денежных средств и имущества. Тот факт, что собственник уедет в другую страну не освободит его от финансовой ответственности. Узнать воспользовались ли реквизитами фирмы мошенники может получиться не всегда.

Можно продолжать контролировать банковский счет фирмы, но мошенники вполне могут обойтись и без его использования, заключив договора от имени фирмы, в которых предусмотрен платеж третьей стороне по фиктивному взаимозачету, а налоги от такой сделки будут взысканы с номинального участника.

Поэтому лучше всего не "экономить" на ликвидации фирмы, а обратиться в юридическую фирму, которая предложит удобный способ прекращения коммерческой деятельности, например, в виде присоединения к другой фирме.

Получить персональную консультацию Павла Левшуна в режиме онлайн очень просто - нужно заполнить специальную форму. Ежедневно будут выбираться несколько наиболее интересных вопросов, ответы на которые вы сможете прочесть на нашем сайте.