Вопрос от читательницы Клерк.Ру Наталья (г. Нефтеюганск)
Как заполнить строки 290-340 в 1кв и 2кв., если доход в 1 кв. 5млн., а втором свыше 15 млн.?
В декларации по налогу на прибыль за 1 квартал в листе 02 строки 320-340 заполнять не нужно, они заполняются только в декларации за 9 месяцев, а строки 290-310 нужно заполнить данным из строк 180-200 листа 02 текущей декларации, т.е. размер авансовых платежей будет такой же, как и налог на прибыль за 1 квартал по строкам 180-200. В Вашем случае, при полученной прибыли 5млн. строки 180-200 заполнятся цифрами: 1млн. (стр.180), 100тыс. (стр.190), 900тыс.(стр.200), строки 290-310 по размеру авансовых платежей - 1млн. (стр.290), 100тыс. (стр.300), 900тыс.(стр.310).
В декларации по налогу на прибыль за 2 квартал в листе 02 строки 320-340 также заполнять не нужно, они заполняются только в декларации за 9 месяцев, а строки 290-310 нужно заполнить согласно следующему правилу: строка 290 декларации за 2 квартал равна разнице строк 180 текущей декларации (за 2 квартал) и 180 предыдущей декларации (за 1 квартал), данные по строкам 300 и 310 рассчитываются аналогично. В Вашем случае, при полученной прибыли 15млн. строки 180-200 заполнятся цифрами: 3млн. (стр.180), 300тыс. (стр.190), 2,7млн.(стр.200), в строке 290 нужно указать 2млн. (3млн. минус 1млн.), в строке 300 указать 200тыс. (300тыс. минус 100тыс.), в строке 310 указать 1,8млн.(2,7млн. минус 900тыс.).
Получить персональную консультацию Катерины Васеновой в режиме онлайн очень просто - нужно заполнить специальную форму. Ежедневно будут выбираться несколько наиболее интересных вопросов, ответы на которые вы сможете прочесть на нашем сайте.
Комментарии
2