ФНС выпустила письмо № ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018, в котором рассказала, как пользователям ККТ избежать ответственности за непробитый чек. В письме описывается алгоритм для форматов фискальных документов версий 1.05 и 1.1.
Налоговики пояснили, как исправить ошибки при осуществлении расчетов и привели примеры таких исправлений.
Неприменение ККТ (формат 1.1)
ООО «Ромашка» на ОСНО (ИНН 1234567891) использует ККТ с регномером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра ФН 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физлицу) товар – детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером 1 штуку на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными.
При продаже не был сформирован и выдан клиенту кассовый чек. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
В целях освобождения от административной ответственности пользователь ККТ пробивает в уже открытой смене 01 августа 2018 года в 13 часов 13 минут кассовый чек коррекции.
Формирование кассового чека коррекции с использованием ФФД 1.1:
1) Продажа 20.07.2018 товара без выдачи чека
2) Формирование 01.08.2018 пользователем кассового чека коррекции.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
8 |
8 |
|
|
1012 |
Дата, время |
01.08.18 13:13 |
01.08.18 13:13 |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Неприменение ККТ (рекомендовано) |
Неприменение ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
291.91 |
291.91 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
|
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
Неприменение ККТ (форматы 1.0 и 1.05)
ООО «Ромашка» на ОСНО (ИНН 1234567891) использует ККТ с регномером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра ФН 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физлицу) товар – детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером 1 штуку на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными.
При продаже не был сформирован и выдан клиенту кассовый чек. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
В целях освобождения от административной ответственности пользователь ККТ пробивает в уже открытой смене 01 августа 2018 года в 13 часов 13 минут кассовый чек коррекции и направляет в налоговый орган сообщение о допущенном нарушении и его исправлении.
Формирование кассового чека коррекции с использованием ФФД 1.05 и 1.0
1) Продажа 20.07.2018 товара без выдачи чека
2) Формирование 01.08.2018 пользователем кассового чека коррекции.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма2 |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
9 |
9 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
01.08.18 13:13 |
01.08.18 13:13 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Неприменение ККТ (рекомендовано) |
Неприменение ККТ (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
||
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
|
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
291.91 |
291.91 |
|
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
|
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
|
Ошибка в ставке НДС (формат 1.1)
ООО «Ромашка» на ОСНО (ИНН 1234567891) использует ККТ с регномером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра ФН 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физлицу) товар – детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером - 1 штуку со ставкой 10% на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными.
При продаже сформирован кассовый чек с ошибкой в ставке НДС (неверно указана ставка НДС 18%). Кассовый чек выдан покупателю. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
При обнаружении ошибки кассиром 21.07.2018 в 11 часов 56 минуты сформирован кассовый чек коррекции, позволяющий точно идентифицировать расчет, в отношении которого применяется корректировка, и содержащий те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
В 11 часов 58 минут того же дня кассир формирует новый кассовый чек коррекции, содержащий правильные фискальные данные, в том числе указывает ставку НДС 10%.
Формирование кассового чека и кассового чека коррекции с использованием ФФД 1.1
1) Продажа 20.07.2018 товара и выдача кассового чека
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
8 |
8 |
|
|
1012 |
Дата, время |
20.07.18 12:55 |
20.07.18 12:55 |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
489.81 |
489.81 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС3 |
|
www.nalog.ru |
|
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
|
2) Формирование пользователем кассового чека коррекции, позволяющего идентифицировать расчет в отношении которого применяется корректировка, и содержащего те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
9 |
9 |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:56 |
21.07.18 11:56 |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
2 |
возврат прихода |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
489.81 |
489.81 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
1040 |
Номер ФД |
131 |
131 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
3) Формирование пользователем кассового чека коррекции, содержащего правильные фискальные данные.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
10 |
10 |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:58 |
21.07.18 11:58 |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
291.91 |
291.91 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
1040 |
Номер ФД |
132 |
132 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
Ошибка в ставке НДС (версии 1.0 и 1.05)
ООО «Ромашка» на ОСНО (ИНН 1234567891) использует ККТ с регномером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра ФН 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физлицу) товар – детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером - 1 штуку со ставкой 10% на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными.
При продаже сформирован кассовый чек с ошибкой в ставке НДС (неверно указана ставка НДС 18%). Кассовый чек выдан покупателю. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
При обнаружении ошибки кассиром 21.07.2018 в 11 часов 56 минуты сформирован кассовый чек, позволяющий точно идентифицировать расчет, в отношении которого применяется корректировка, и содержащий те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
В 11 часов 58 минут того же дня кассир формирует новый кассовый чек, содержащий правильные фискальные данные, в том числе указывает ставку НДС 10%.
Формирование кассового чека и кассового чека коррекции с использованием
ФФД 1.05 и 1.0
1) Продажа 20.07.2018 товара и выдача кассового чека
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
8 |
8 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
20.07.18 12:55 |
20.07.18 12:55 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
+ |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
+ |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
+ |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
489.81 |
489.81 |
+ |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
+ |
|
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
+ |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
+ |
|
|
1077 |
ФПД |
3144062149 |
3144062149 |
+ |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
+ |
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
+ |
|
2) Формирование пользователем кассового чека, позволяющего идентифицировать расчет в отношении которого применяется корректировка, и содержащего те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
9 |
9 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:56 |
21.07.18 11:56 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
2 |
возврат прихода |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
+ |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
+ |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
+ |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
3211.00 |
3211.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
489.81 |
489.81 |
+ |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
+ |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
Может присутствовать |
|
|
1040 |
Номер ФД |
131 |
131 |
+ |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
+ |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
+ |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
+ |
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
+ |
|
3) Формирование пользователем кассового чека, содержащего правильные фискальные данные.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя3 |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя3 |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
10 |
10 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:58 |
21.07.18 11:58 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1009 |
Адрес расчетов3 |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов3 |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
+ |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
+ |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
+ |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
3211.00 |
3211.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
291.91 |
291.91 |
+ |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС3 |
|
www.nalog.ru |
+ |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
Может присутствовать |
|
|
1040 |
Номер ФД |
132 |
132 |
+ |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
+ |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
+ |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
+ |
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
+ |
|
Ошибка в цене товара и ставке НДС (версия 1.1)
ООО «Ромашка» на ОСНО (ИНН 1234567891) использует ККТ с регномером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра ФН 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физлицу) товар – детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером - 1 штуку со ставкой 10% на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными.
При продаже сформирован кассовый чек с ошибкой в цене товара и ставке НДС (неверно указана цена 3511 руб. и ставка НДС 18%). Кассовый чек выдан покупателю. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
При обнаружении ошибки кассиром 21.07.2018 в 11 часов 56 минуты сформирован кассовый чек коррекции, позволяющий точно идентифицировать расчет, в отношении которого применяется корректировка, и содержащий те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
В 11 часов 58 минут того же дня кассир формирует новый кассовый чек коррекции, содержащий правильные фискальные данные, в том числе указывает ставку НДС 10%.
Формирование кассового чека и кассового чека коррекции с использованием ФФД 1.1
1) Продажа 20.07.2018 товара и выдача кассового чека
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
8 |
8 |
|
|
1012 |
Дата, время |
20.07.18 12:55 |
20.07.18 12:55 |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
535.58 |
535.58 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС3 |
|
www.nalog.ru |
|
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
|
2) Формирование пользователем кассового чека коррекции, позволяющего идентифицировать расчет в отношении которого применяется корректировка, и содержащего те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя3 |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя3 |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
9 |
9 |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:56 |
21.07.18 11:56 |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
2 |
возврат прихода |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
535.58 |
535.58 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
1040 |
Номер ФД |
131 |
131 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
3) Формирование пользователем кассового чека коррекции, содержащего правильные фискальные данные.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
10 |
10 |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:58 |
21.07.18 11:58 |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3511.00 |
3511.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
319.18 |
319.18 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
1040 |
Номер ФД |
132 |
132 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
Ошибка в цене товара и ставке НДС (версии 1.0 и 1.05)
ООО «Ромашка» на ОСНО (ИНН 1234567891) использует ККТ с регномером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра ФН 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) товар – детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером - 1 штуку со ставкой 10% на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными денежными средствами.
При продаже сформирован кассовый чек с ошибкой в цене товара и ставке НДС (неверно указана цена товара в размере 3511 руб. ставка НДС 18%). Кассовый чек выдан покупателю. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
При обнаружении ошибки кассиром 21.07.2018 в 11 часов 56 минуты сформирован кассовый чек, позволяющий точно идентифицировать расчет, в отношении которого применяется корректировка, и содержащий те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
В 11 часов 58 минут того же дня кассир формирует новый кассовый чек, содержащий правильные фискальные данные, в том числе указывает ставку НДС 10%.
Формирование кассового чека и кассового чека коррекции с использованием
ФФД 1.05 и 1.0
1) Продажа 20.07.2018 товара и выдача кассового чека
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
8 |
8 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
20.07.18 12:55 |
20.07.18 12:55 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
+ |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
+ |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
+ |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
535.58 |
535.58 |
+ |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
+ |
|
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
+ |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
+ |
|
|
1077 |
ФПД |
3144062149 |
3144062149 |
+ |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
+ |
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
+ |
|
2) Формирование пользователем кассового чека, позволяющего идентифицировать расчет в отношении которого применяется корректировка, и содержащего те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма2 |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
9 |
9 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:56 |
21.07.18 11:56 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
2 |
возврат прихода |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
+ |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
+ |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
+ |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
3511.00 |
3511.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
535.58 |
535.58 |
+ |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
+ |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
Может присутствовать |
|
|
1040 |
Номер ФД |
131 |
131 |
+ |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
+ |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
+ |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
+ |
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
+ |
|
3) Формирование пользователем кассового чека, содержащего правильные фискальные данные.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма2 |
Печатная форма |
Обязательность наличия тега в ФФД 1.0 |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
+ |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
+ |
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
2 |
|
Может присутствовать |
|
|
1048 |
Наименование пользователя |
|
ООО «Ромашка» (обязательно) |
+ |
|
|
1018 |
ИНН пользователя |
|
1234567891 (обязательно) |
+ |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
10 |
10 |
+ |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:58 |
21.07.18 11:58 |
+ |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
+ |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
+ |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
+ |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
+ |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
Может присутствовать |
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
+ |
|
|
1009 |
Адрес расчетов |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 |
+ |
|
|
1187 |
Место расчетов |
|
9 этаж |
Может присутствовать |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 (рекомендовано) |
ТОВАР (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером |
+ |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
Может присутствовать |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
+ |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
+ |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3511.00 |
3511.00 |
+ |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
Может присутствовать |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
3511.00 |
3511.00 |
Может присутствовать |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
319.18 |
319.18 |
+ |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
+ |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС |
|
www.nalog.ru |
+ |
|
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
Может присутствовать |
|
|
1040 |
Номер ФД |
132 |
132 |
+ |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
+ |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
+ |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
+ |
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
+ |
|
Начать дискуссию