Налоги, взносы, пошлины

Налоговая нагрузка на среднюю семью в России – вдвое выше, чем в Германии

Что можно изменить?
Налоговая нагрузка на среднюю семью в России – вдвое выше, чем в Германии

На канале журнала «Вольная экономика» размещена статья Михаила Абрамова, президента АНО «Экспертно-аналитический центр по модернизации и технологическому развитию экономики».

«Необлагаемый налогом доход в Германии составляет около 50 тысяч рублей в месяц, в пересчете, во Франции — 32 тыс. руб., в Китае — 38 тыс. руб. Если бы у нас ввели шкалу, как во Франции или Китае, то при сегодняшних зарплатах в России было бы освобождено от налога по меньшей мере 60% населения».

Сегодня российская налоговая система не умная, так как она делает производство в России невыгодным и разрушает российскую промышленность. Налоговые законы сложны, запутаны и несправедливы. Собираемость налогов не превышает 50%. Система сбора таможенных налогов и пошлин крайне неэффективна. Система налогообложения добычи и экспорта полезных ископаемых требует реформирования.

Теперь более конкретно, на примере, о том, что в России производить невыгодно, и это не лозунг. Вот, возьмем предприятие, которое Минфин предлагает в основных направлениях развития, и сопоставили, что получается по налогам в России и в США. В США налоговая нагрузка — в 8 раз ниже, чем в России. Почему? У них довольно большая сумма доходов физических лиц не облагается через работодателя, у них социальные сборы — 13,3%, налог на прибыль у них, до 2 миллионов долларов в год, если он идет на покупку оборудования, не облагается. В итоге при сложении нескольких позиций получается в 8 раз, но даже в мягком для российского предприятия варианте — в 5 раз. Поскольку работать невыгодно, производство разрушается. Выпуск некоторых видов оборудования сейчас составляет по сравнению с тем, что было в 1990 году: металлорежущие станки — 5%, тракторы — 3%. Если построить кривые, что будет через год, через два, можно будет по каждому производству определить, через сколько лет оно полностью прекратится. Некоторые прекратятся через год, некоторые — через два, некоторые — через пять лет.

Собираемость налогов в России не превышает 50 %. Как мы это определили? Подоходный налог в 2015 году был собран с налоговой базы 22 триллиона рублей, а доходы населения согласно Росстату составили около 50 трлн, НДС был собран с налоговой базы 12 триллионов рублей, а добавленная стоимость, подлежащая обложению НДС, составляла 58 триллионов рублей. Но одни уклоняются от налогов, чтобы выжить, а другие — из принципа: зачем платить, если можно не платить. Но если сейчас применить автоматизированные системы налогообложения, у нас производство закроется тут же закроется.

Налоговая нагрузка на доходы физических лиц, на малые и средние доходы в России — существенно выше, чем в других странах. Например, необлагаемый налогом годовой доход в Германии составляет около 50 тысяч рублей в месяц, в пересчете, во Франции — 32 тыс. руб., в Китае — 38 тыс. руб. не облагается. Короче говоря, если бы у нас ввели шкалу, как во Франции или Китае, то при сегодняшних зарплатах в России было бы освобождено от налога по меньшей мере 60% населения. Средняя семья в Германии в зависимости от дохода (мы нашли такое сравнение) платит примерно вдвое меньше налогов, чем у нас. У нас, напомню, все платят 43% — 30% социальных взносов и 13% подоходного налога.

Что надо делать? Во-первых, надо изменить систему налогообложения физических лиц. И кто бы что бы ни говорил, пока у нас не будет прогрессивной шкалы, ничего хорошего не будет, и весь мировой опыт это подсказывает. Дальше — совершенствование НДС, налога на прибыль, амортизационной политики, совершенствованию социального налогообложения, повышение эффективности изъятия природной ренты, совершенствование таможенного и тарифного, и налогового администрирования.

Что мы можем сделать по НДС? Вообще это ясно, как теорема Пифагора: сейчас, если разделить реальную налогооблагаемую базу собираемость на ставку налога, то она составляет меньше 5%, остальное — не собирается, значит, нужно ставку сделать 8%, сократить число операций, не облагаемых НДС и считать НДС прямом способом. Ведь у нас сегодня налоговая база налога на добавленную стоимость является не добавленной стоимостью, как думают некоторые, а реализацией. Сделайте налоговую базу на добавленную стоимость, и все будет в порядке.

Отчетность. У меня жена — бухгалтер, я как-то попросил ее распечатать отчет по НДС. Она попыталась распечатать, выскочила картинка: «Объем документа — 1444 страницы». Это по производственному предприятию из 12 человек. Мы предлагаем делать все на одной странице, как это сделано в Швеции, Норвегии, причем сейчас, с учетом АСК-2 и других достоинств, которые есть, пусть этот отчет делает сама налоговая служба и присылает предприятию. А предприниматель смотрит, и если он согласен, он подписывает, не согласен — пишет, в каком месте он не согласен.

69%

Старт обучения 15 марта 2025

Учет НДС — 2025

Разберитесь во всех изменениях в НДС 2025 года. Научитесь работать с НДС в любых ситуациях. Удостоверение о повышении квалификации на 120 ак.ч.

Записаться

Комментарии

8
  • Александр

    Насчет налогов и взносов с зарплаты Вы немного ошиблись. Если считать % с фактического дохода на руки то получается так:

    например зарплата на руки 10 000р.

    Налоговая нагрузка на предприятие в итоге такая:

    НДФЛ: (10 000/0,87)-10000=1494 р. (может быть меньше вплоть до 0, если использованы вычеты)

    Соц.взносы: 11494*30,2/100=3471 р. (тоже есть виды деятельности с пониженной ставкой)

    Итого: 4965 р.

    4965/10 000*100 = ???

  • Бабловед

    А в Туркмении для населения бесплатны электроэнергия, вода, газ, соль, 120 литров бензина в месяц тоже бесплатно на легковушку и 200 литров на грузовик. 95-й бензин стоит 16 центов (подорожал, был 2 цента). Электроэнергия бесплатно по норме, но почти все в неё укладываются. Квартплата, хлеб и проезд в общественном транспорте символические. Кредит на жильё на 30 лет под 1% и половину оплачивает государство.

    Подобные невиданные в мире льготы рождают чисто туркменский юмор: «экономия газа по-туркменски» заключается в том, что домохозяйки экономят деньги на спичках и оставляют конфорки гореть целый день.

    • IgorD

      Отменяется там эта халява с 1 января 2019 года.

  • Бабловед

    Газ, вода, электричество и соль предоставлялись населению бесплатно с 1992 года! И сейчас: "...В документе не установлена конкретная стоимость этих услуг, однако отмечено, что тарифы на газ, воду и электричество будут льготными."


    • IgorD

      Ну да, ну да...)))

      Безработица по независимым оценкам до 60%, до 40 лет запрет на выезд за границу и много других чудес)

      А так да, льготы...)


Похожие материалы

Иностранцами, попавшим на контроль, запретили создавать юрлица и ИП

С 5 февраля 2025 года иностранные граждане и лица без гражданства, внесенные в реестр контролируемых лиц, не могут зарегистрировать ИП или стать учредителями юридических лиц.

Для налоговых льгот по имуществу участники СВО и члены их семей не обязаны подавать заявление

Налоговики детализировали механизм предоставления налоговых льгот участникам СВО и их близким. Освобождение распространяется на имущество, транспорт и землю.

❌ Росреестр опроверг введение нового налога на хозпостройки

Недавно в ряде СМИ появились сообщения о том, что с 1 марта 2025 года в России якобы ввели обязательный налог на отдельные капитальные строения, расположенные на территории дачных участков (дома, бани, гаражи и т. д.).

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
Кредитование

Лимиты микрозаймов для ИП и самозанятых остаются в силе

МФО обязаны придерживаться установленных законом ограничений при выдаче микрозаймов ИП и самозанятым. Для ИП максимальная сумма основного долга не может превышать 5 млн руб., для физических лиц, включая самозанятых, — 500 тыс. рублей.

ИП на спецрежимах могут получить льготу по имущественному налогу, но есть нюанс

Освобождение от налога на имущество физических лиц для ИП возможно при соблюдении требования к использованию объектов недвижимости. Заявления налоговики принимают до начала мая года, следующего за отчетным периодом.

На Сахалине, Курилах и в Магаданской области продлят срок действия особых экономических зон

Инвесторы ОЭЗ смогут пользоваться льготами до 31 декабря 2046 года, но в Магаданской области их отменят из-за того, что создадут территорию опережающего развития.

Учет профсоюзных взносов

Добрый вечер! Профсоюзная организация на УСН получает профсоюзные взносы. Вопрос! Нужно ли отражать поступление профсоюзных взносов в Разделе 3 Декларации по УСН...

Читать полностью

Эксперт:

Надежда Камышева

Надежда Камышева
Эксперт

Этот код не имеет отношения к членским взносам. Он для поступлений денег от работодателей.

Обучение для бухгалтеров

Три весомых аргумента: как убедить работодателя повысить вас до главбуха

Если в компании освободилось вакантное место главного бухгалтера, то работодатель встанет перед непростым выбором — кто из штата смог бы справиться с обязанностями главного специалиста. Претендентов может быть несколько, рассказываем, какие навыки станут вашим преимуществом и помогут в карьерном росте.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
Интернет и IT

Число заявок на регистрацию отечественного ПО выросло на 13%

На регистрацию российских программ создатели софта подали свыше 40 тысяч заявок.

Обзоры новостей

⚡️ Итоги дня: домохозяйкам хотят платить зарплату, iPhone 15 рекордно подешевел, а больше тысячи россиян выиграли в лотерею миллион

Подготовили обзор главных событий дня — 14 марта 2025 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Арбитражный суд встал на сторону компании в споре об уточненке по налогу на имущество с ошибкой в ОКТМО

Арбитражный суд отменил решение УФНС, отказавшего компании в приеме уточненных деклараций по налогу на имущество из-за ошибки в коде ОКТМО. Поводом для спора стали изменения в структуре УФНС после реорганизации региональных налоговых органов.

Районные коэффициенты в составе отпускных будут без НДФЛ-особенностей. ❄«Ночной бухгалтер» № 1891

Бухгалтеры сетуют, что им приходится выделять из отпускных учтенные при расчете районные коэффициенты, чтобы потом высчитать НДФЛ с этой части. Есть надежда, что Минфин упростит этот процесс.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
НДФЛ

Новый налоговый тренд. Индивидуальный предприниматель доплати НДФЛ

О неправомерных требованиях налоговиков.

Статформу ОО-2 дополнили новыми критериями. Срок сдачи сохранился

В ежегодную статистическую отчетность школ внесены правки: теперь каждое здание необходимо указывать отдельно, а данные о питании учеников детализированы.

Суды подтвердили право работодателей на свободный выбор кандидатов при повышении в должности

Три судебные инстанции отказали специалисту, который оспаривал отказ в переводе на вышестоящую позицию, подчеркнув свободу кадровых решений компаний.

Бумажный закат: как Влад Бумага сложил миллиарды в оригами банкротства

Пожалуйста, если вас коробит моя «зависть» к успешным блогерам – пролистайте этот текст. Автор, как истинный злопыхатель, разбирает чужой крах с таким сладострастием, что даже налоговые инспекторы запьют отчеты шампанским. Остальных приглашаем в мир, где снеки превращаются в долги, а YouTube-слава — в семь исков от немцев.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
1
УСН

❓ ИП зарегистрировался на двух режимах без ведома бухгалтера: как решить проблему

Бухгалтер, которая ведет индивидуального предпринимателя на УСН, вдруг обнаружила в личном кабинете ИП одновременное отображение двух налоговых режимов. Он случайной зарегистрировался в приложении «Мой налог».

👀 Сложности сдачи 3-НДФЛ, введение контроля за расчетами самозанятых, сдача декларации, которой нет, махинации с самозапретом на кредиты. Топ новостей за неделю

Собрали для вас самые важные бухгалтерские новости недели, которые вы могли пропустить.

НДС

Российские посредники стали налоговыми агентами по НДС для белорусских продавцов

С 1 января 2025 года российские посредники, работающие с белорусскими компаниями, обязаны уплачивать НДС при реализации в РФ товаров физическим лицам через электронные площадки. Это касается договоров комиссии, агентских соглашений и других посреднических схем.

Маркетинг

ТОП-13 статей в блогах за неделю: как стать лидером по количеству просмотров

Каждую неделю «Клерк» рассказывает о статьях в блогах, которые собирают максимум просмотров. Внимательные читатели заметили, что в топ часто попадают блоги одних и тех же компаний. Мы уверены: ваши статьи тоже могут оказаться на вершине рейтинга! «Клерк» подготовил советы, которые помогут приблизиться к заветной цели. 

ТОП-13 статей в блогах за неделю: как стать лидером по количеству просмотров

Интересные материалы

Бегаю в 5 утра, проверяю контрагентов каждый день – что ещё вам нужно для уверенности?

Сервис «Проверка контрагентов» теперь обновляется каждый день. Доступна бухгалтерская отчётность, лицензии и другие важные данные. Бесплатно, удобно и актуально.

Бегаю в 5 утра, проверяю контрагентов каждый день – что ещё вам нужно для уверенности?
31