У каждого руководителя для своего бизнеса в арсенале есть набор показателей, которые он использует ежедневно. CEO и основатель компании Финансист, Станислав Кутузов, рассказывает о ряде обязательных и подходящих под любой бизнес метрик, которые отслеживаются регулярно.
Наиболее часто руководитель обращается к 3-5 показателям, по которым для него складывается обобщенная картина его бизнеса. Остальные метрики и отчеты требуются, только если ситуация привлекла внимание или показалась непонятной.
Итак, перейдем к обязательным метрикам в финансах для владельца любого бизнеса.
Данные по остаткам на счетах по каждому юридическому лицу и каждому счету (расчетные и кассы)
Откуда можем взять эту информацию?
- Данные из бухгалтерских систем.
- Из клиент-банка.
- Если ведете наличные потоки в таблице, то заносим все вчерашние платежи и смотрим остаток на утро.
Собственник всегда хочет знать, сколько денег лежит в «кармане» предприятия.
Выручка за день
Для этого мы собираем все входящие платежи и сводим в общее значение. Так владелец бизнеса сможет держать руку на пульсе и систематически анализировать, кто платит и сколько.
Размер среднего чека
Для этого суммы всех платежей делим на количество оплативших клиентов.
Это позволяет собственнику ответить на вопрос «достаточно ли нам платят?», сравнив с плановой нормой.
Сумма и структуры дебиторской задолженности
Здесь нам в помощь придет бухгалтерская программа. Если такой нет, то можно воспользоваться данными из таблиц — там мы должны отмечать неоплаченные услуги или товары, где мы свою договоренность уже выполнили. Будет плюсом сюда же добавить список из просроченных дебиторов.
Это поможет руководителю видеть сумму долга, а значит, оценивать суммы замороженных средств и принимать решения.
Тренд по выручке и расходам
Это, признаться, трудоемкий процесс, так как здесь без формул не обойтись — нужно наложить прошлые периоды в разных месяцах и посмотреть, к чему ведет тренд.
Трезвый и оценивающий взгляд этого показателя поможет вовремя предотвратить неблагоприятные последствия.
Прогноз остатка денежных средств и прогноз кассового разрыва
Тут есть два способа рассчитать значение:
Ведение платежного календаря, накладывая будущие платежи на текущий остаток.
Спрогнозировать, посмотреть выручку прошлого года в том же месяце и коррелировать с динамикой этого года к предыдущему по прошлому месяцу.
Прогнозирование важно для роста бизнеса. Оно позволяет предугадать будущее компании и избежать форс-мажорных ситуаций. Часто собственники разрабатывают метрики, которые отслеживают что-то каждый день, каждую неделю, а что-то — ежемесячно. Как правило, туда и попадают показатели, которые приводят к тем самым форс-мажорам.
Любой финансовый специалист скорее всего готовит что-то из перечисленного. Но сколько времени уходит, чтобы собрать нужный срез аналитики?
При этом для «спокойного сна» вашему руководителю будет важно следить за ключевыми метриками каждый день — так он точно будет уверен, в каком направлении движется компания. Проблема в том, что многие не занимаются планированием и прогнозированием будущего компании.
66% компаний используют Excel для подготовки финансовой отчетности. Подготавливать отчеты в Excel долго, процесс не автоматизирован, требует больших трудозатрат, к тому же при построении можно допустить немало ошибок в формулах. Поэтому руководители редко получают и просматривают отчетность. Прогнозированием не занимаются, потому что не видят в этом ценности. Как итог — неприятности возникают в самый неподходящий момент.
Другой путь — использование автоматизированных систем. Они интегрируются с вашими бухгалтерскими системами и банками и позволяют руководителю получать ежедневные/еженедельные/ежемесячные отчеты прямо себе в телефон. Вместо «работы руками» вы «работаете головой» — все автоматизировано, и вам остается лишь давать руководителю рекомендации по развитию бизнеса. Если данные показались вам и собственнику необычными — вы моментально начнете корректировать работу компании.
Расскажите, согласны ли вы с этим списком ежедневной аналитики для собственника? Быть может, ваше руководство требует другие отчеты и данные по показателям? Нам будет интересно знать.
Комментарии
2Мне важно понимать, кому и сколько я сегодня должен заплатить - и понять, откуда эти деньги взять. С этого обычно начинается мой день.
Согласна почти со всеми пунктами, конечно каждый день смотрю остатки, выручку, чеки, кроме трендов. Тратить каждый день на пересчет трендового значения? Зачем?