Какие штрафы за нарушение валютных операций в 2022 году

Какие штрафы за нарушение валютных операций в 2022 году

Незаконные валютные операции, совершаемые как физическими, так и юридическими лицами, достаточно жестко караются государством. К нарушителям применяют штрафы и даже лишение свободы. Разберемся, кого и за что штрафуют.

Введение

Незаконные валютные операции, совершаемые как физическими, так и юридическими лицами, достаточно жестко караются государством. К нарушителям применяют штрафы и даже лишение свободы. Разберемся, кого и за что штрафуют.

Административные санкции за нарушения валютного законодательства указаны в ст. 15.25 КоАП РФ.

Совершение незаконной валютной операции

Незаконная операция — это операция, запрещенная валютным законодательством. Чаще всего у организации и ИП нарушают правила расчета с нерезидентами — работниками. Им нельзя выплачивать зарплату наличными, о чем многие работодатели просто не знают. И попадают на штраф по пункту 1 статьи 15.25 КоАП:

  • на юрлицо и ИП в размере от 75 до 100 процентов суммы незаконной валютной операции;
  • на должностных лиц от 20 до 30 тыс. рублей.

Еще одно распространенное нарушение, которое карается по этому же пункту — зачисление валютной выручки на свои заграничные счета, минуя уполномоченные российские банки.

Представление с нарушением сроков сведений об открытии/закрытии заграничных счетов резидентов

Об открытии/закрытии счетов в иностранных банках надо уведомлять, причем по установленной форме и в определенные сроки.

Штраф за нарушение срока или формы налагается по пункту 2 статьи 15.25 КоАП:

  • на граждан в размере от 1 до 15 тыс. рублей;
  • на должностных лиц — от 5 до 10 тыс. рублей;
  • на юридических лиц — от 50 до 100 тыс. рублей.

Непредставление сведений об открытии/закрытии заграничных счетов резидентов

За то, что вы вообще не подадите сведения об открытии/закрытии счетов или изменения их реквизитов, санкции будут жёстче:

  • на граждан в размере от 4 до 5 тыс. рублей;
  • на должностных лиц — от 40 до 50 тыс. рублей;
  • на юридических лиц — от 800 тыс. до 1 млн рублей.

Несдача отчетности о движении по счетам в иностранных банках и нарушение сроков хранения документов

Дата публикации: 07.02.2022, 13:31

Вы видите 30% этого разбора

Подпишитесь, чтобы получить полный доступ ко всем разборамзаконов, а также к другим сервисам на Клерк.ру

Подписка «Клерк.Плюс»

Самое нужное для бухгалтера

  • На 1 месяц

    499 ₽
    Списывается ежемесячно

  • На 12 месяцев

    4 999 ₽5 988 ₽
    со скидкой -17%
    Единоразовый платеж

Включает:

  • Доступ к базе разборов (более 600 экспертных статей с приложениями, новый разбор каждый день)

Подписка «Клерк.Премиум»

  • консультации с экспертами
  • ИИ-помощника и чат
Смотреть тарифы

Начать дискуссию

Другие материалы по этой теме

Смотреть все

Консультации по этой теме

12

Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам

НАЛОГ ОТ ЗАРПЛАТЫ

Субъекты МСП из сферы обрабатывающих производств

  • 30% с части выплаты в пределах 1,5 МРОТ;

  • 7,6% с части выплаты свыше 1,5 МРОТ

  • 15,1% с части выплаты в пределах 1,5 МРОТ; 

  • 7,6% с части выплаты свыше 1,5 МРОТ

Основная деятельность относится к одному из видов из раздела ОКВЭД «Обрабатывающие производства», приведенному в распоряжении Правительства от 11.12.2024 № 3689-р.  Доля дохода от такой деятельности составляет не менее 70% от общего объема

не совсем поняла,за прошлый год 70 процентов не учитывается при начислении налогов.

Эксперт:

Наталья В.

ндс в переходный период

Добрый день. Сомневаюсь как правильно поступить.

ООО, ОСНО.

на 01 01 2026 года клиент (ООО) должен 8611 руб. по отгрузке 2025 года ( в т.ч. ндс 20%).

В 2026 оплата не поступает, зато обнаружен брак и оформлен возврат в феврале 2026 года, на сумму 15 000 руб. ( в т.ч. ндс 20%).

Таким образом на 31 03 2026 остается аванс 6690 руб. , который образован в результате возврата по прошлогодней отгрузке.

Что будет происходить с ндс:

1) на основании документа возврата в книгу покупок попадет 15000 ( в т.ч. ндс 20%) -верно? код должен быть 18?

2) на основании возврата в книгу продаж попадает авансовая счет -фактура на 6690 руб. - вт.ч. ндс 22%? или 20% т.к. аванс образовался в результате возврата по отгрузке 2025 года?

1:С создает авансовую датой возврата с ндс 20% - но я ей не очень верю. Нужно экспертное мнение.

С Уважением, Надежда.

Агентский договор между ИП РФ и ИП Кыргызстан

ИП РФ и ИП Кыргызстана - одно и то же физлицо(гражданин РФ) за обеими ИП. Может ли ИП Кыргызстана заключить агентский договор с ИП РФ, по которому ИП РФ от своего имени, но за счёт ИП Кыргызстана принимает товар у «ИП Ромашки», принимает КИЗы, отгружает на WB и продаёт. Выручка за вычетом агентского вознаграждения перечисляется ИП Кыргызстана. Будет ли это расходом в целях НУ у ИП РФ и как налоговая и валютный контроль может оценить эту операцию?

Эксперт:

Надежда К.

Регистрация УПД в программе 1 С.

Добрый день!

Необходима консультация по регистрации УПД в программе 1 С, предварительно благодарю за помощь.

ИП, система налогообложения доходы минус расходы.

Как правильно зарегистрировать в программе УПД на сумму 2 500 руб. за передачу прав на дополнительные функциональные возможности 1 С (распознавание первичных документов) на 12 месяцев? Эта сумма должна списываться в течении года ежемесячно или можно всю сумму отнести на издержки на 44 счет?

Отличного дня!

Эксперт:

Екатерина Д.

НДФЛ вычет общая совместная собственность

Бывшие Супруги продали квартиру, находящуюся в общей совместной собственности.
На момент продажи- квартира была в общей совместной собчтвенности.Срок владения супругами квартирой составлял три года. Супруг помимо проданной квартиры не имел иной собственности. У супруги на момент продажи квартиры имелось в собственности жилое помещение, приватизированное до брака.
Может ли супруга воспользоваться льготой по освобождению от уплаты НДФЛ с доходов от продажи совместного имущества ? Имеет ли бывшая супруга право при декларировании своей части дохода от продажи квартиры учитывать всю сумму расходов, понесенных супругами в связи с приобретением квартиры? Есть разъяснения, что текущие супруги могут. Имеет ли значение , что до этого был подан вычет по НДФЛ при покупке вартиры каждым из супругов

Эксперт:

Наталья В.

Оплата за третье лицо

Добрый день,

Подскажите пожалуйста: есть две компании на ОСНО. Компания 2 заплатила поставщику за компанию 1. Закрывающие документы предоставлены на компанию 1.

Вопрос: как быть с НДС у компании " (которая оплачивала). Эти оплаты не попадают в книгу покупок, как быть ндс?

Эксперт:

Сергей В.

забалансовый счет 1С

Добрый день!

При введении операции вручную в 1С не могу выбрать забалансовый счет 008 для учета обеспечительного платежа по аренде. Все настройки сделаны. И договор подразумевает обеспечение и функциональность настроена. В плане счетов есть, а при выборе не показывает

Вопрос по возврату НДФЛ иностранцу, работающему на патенте

При подаче заявления в 2026 году какие платежи по патенту мы должны учесть? Оплату патента иностранным работником в 2026 году? Если он оплатил в марте 2026 года 23000 рублей, то после получения уведомления из налоговой мы уменьшаем НДФЛ по следующим выплатам зарплаты на эту сумму? Платежи по патенту за предыдущие года мы не берем к вычету?

Эксперт:

Екатерина К.

Смотреть все консультации
ГлавнаяПремиум