Иностранные компании должны сами платить НДС с электронных услуг. Но ФНС хочет, чтобы это делал российский бизнес

Добрый день!

Предприятие в 2025 году применяет систему налогообложения УСН (доходы минус расходы) *15% и является плательщиком НДС по ставке 7%.

По аренде муниципального имущества уплачивает НДС по ставке 20% как налоговый агент.

Вопрос :

Работаем в программе 1С Бухгалтерия 8.3

Договор аренды по данному муниципальному имуществу заключен с

Администрацией города районного подчинения. По данному договору ежегодно получаем уведомление об установленной на год суммы арендной платы (которая ежегодно пересматривается). В договоре и уведомлениях от администрации сумма НДС не выделена и не отражена отдельной строкой. Ежемесячно до 10 числа   мы по данному договору должны уплатить сумму арендной платы.

Ежеквартально по уплаченным суммам за отчетный период, мы отражаем в декларации по НДС в разделе 2 начисленный *20% НДС.

В декабре уплачен аванс за январь 2026 года, так как рабочий день припадает на 12.01.2026 и нам администрация всегда насчитывала пени за просрочку платежа, если оплата не поступила бы по сроку 10.

Аванс должен обложится в 4 квартале 2025 и отразится во 2 разделе декларации и какой код должен примениться –(06?), если услуг по аренде еще не оказано?

 Правильно? что оплаченный НДС как налогового агента мы не можем возместить хоть и затраты по аренде относятся на расходы по основной деятельности, по двум причинам:

-НДС не выделен в договоре отдельной строкой;

-и мы применяем УСН со ставкой НДС  7%,поэтому не имеем право возместить НДС ,хоть и уплатили его в бюджет?

Здравствуйте. ИП - комитент, занимается организацией концертной деятельности, поручает комиссионеру (агенту) реализацию билетов. Агент передает комитенту вырученные за билеты деньги наличными. Должен ли комитент (ИП) использовать онлайн-кассу при получении денег от агента? Или можно не выбивать чек на такие поступления наличных денег?

Добрый день!

ИП с работниками весь 2025 был на патенте. С 2026 года лишился права применять патент.

Зарегистрирован в одном регионе (Московская область). Деятельность по патенту вел в другом регионе (Москва) и туда сдавал 6-НДФЛ.

Сейчас за 2025 год Москва ИФНС не принимает 6-НДФЛ так как ИП не стоит там как налогоплательщик.

Будет правильно сдать 6-НДФЛ по месту регистрации, если все работники относились к деятельности по патенту?

Добрый день! ИП сейчас находится на УСН 15% доходы-расходы. Нужно перейти на 6% доходы. Можно ли закрыть ИП, потом открыть на УСН 6% доходы?

ДОБРЫЙ ДЕНЬ! ООО на НДС было в 2025г., а с 2026 перешли на УСН. Контракт был заключен с заказчиком в 2025г. с учетом НДС. РАБОТЫ выполнены в 2025. Но оплатить планируют в 2026г. Как правильно оформить платежное поручение? С учетом НДС или без НДС?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. С 2026 ИП стал платить НДС 5%. У него УСН 6%. И в 1С пропала кнопка "Без закрывающих документов", которая сразу делала проводку Дт 44 Кт 51. Ее теперь не вернуть? Придется через счет 60 все прогонять? Или есть варианты?

ООО в 2025 году находилось на УСН ДмР. до 31.12.25 подали заявление об отказе применения УСН, так как решили перейти на ОСНО из за неверного токования применения НДС, так как решили что при ставке 22% с 01.01.26 они не смогут возместить НДС с остаток птоара при УСН.

Теперь прояснили что возмещение НДС с отстаков возможно и вопрос могут ли они 12 января 26 года подать заявление о переходе на УСН ДмР? им необходимо отменить заявление об отказе применения УСН. возможно ли это? можно ли подать заявление о выборе УСН Дмр 12 января 2026 года ( так как это последний день для подачи заявления) или как то можно аннулировать заявление об отказе применения УСН?

Добрый день! Российский ИП, работающий на УСН с объектом налогообложения "доходы", с 1 января 2026 года становится плательщиком налога на добавленную стоимость (5%). У ИП есть заказчик из Казахстана, с которым договор на оказание услуг заключен на несколько лет. Предмет договора: услуги по техническому сопровождению информационной системы и разработка программного обеспечения. Будут ли облагаться услуги, оказываемые данному заказчику, НДС с 2026 года?

Добрый день! У самозанятого с сентября месяца не была отражена часть выручки. Зачисления с сентября по декабрь по 10000 от разных людей, в совокупности 500 тыс. поступило.

Вопрос следующий: можно ли сейчас одной суммой отразить в декабре эту выручку? И до 28 января оплатить весь налог (4 процента от 500 тысяч). Или нужно разбивать по месяцам, или по каждому чеку по 10 тыс.?

Здравствуйте.
Благотворительный фонд оказывает помощь больным детям и профильным учреждениям. Есть соответствующие цели в Уставе, благотворительная программа и смета.
От благополучателя получаем заявление от родителей или письмо от учреждения, руководитель рассматривает и принимает решение об оказании помощи.
Далее мы заключаем договор с благополучателем или учреждением (есть соглашения о сотрудничестве).
Далее оформляем документы на оплату и оплачиваем.

Вопрос 1: Если получателем товаров (например медикаментов) или услуг (операций) является не фонд, а благополучататель; то каким образом оформить первичные документы (договора, УПД, ПП и пр.)

Следующий этап - подтверждение целевого расходования. С физ. лицом составляем акт что он получил медикаменты или оплатили услуги/операции.
Вопрос 2: нужно ли прикладывать чеки, акты и документы от физ.лица?
С организацией составляем такой же акт и она прикладывает документы полученные от поставщика? или нужны еще документы?

Вопрос 3: Частный случай: у учреждения (центр реабилитации) отремонтировали оборудование для столовой в долг. Выставили счет, подписали документы. Мы можем оплатить этот долг? Нет сложностей что первичные документы раньше срока письма и оплаты? Как лучше оформить эту операцию.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы работаем исполнителями по контракту по 44ФЗ, заказчик выставил нам претензию по недоставке квитанции, мы написали ответ о несогласии и приложили документы, однако через две недели т. к. мы добровольно не оплатили претензию, заказчик снял деньги с нашего обеспечения по контракту и письменно уведомил нас. Достаточно ли мне этого уведомления чтобы отразить это в учёте и будут ли это расходы только в бухгалтерском учёте или в налоговом тоже? нужна ли виза моего руководителя о том, что он согласен провести эту сумму в наших расходах?

Добрый день! ИП гражданин Белоруссии оказал ИП гражданину РФ услуги по размещению рекламного ролика на своем канале. Нужно ли нам платить НДС как агенту?