Анализ НДФЛ по документам-основаниям в программах 1С: важные детали

Сегодня речь пойдет о налоге на доходы физических лиц, ведь его проверка зачастую вызывает очень много вопросов и проблем.
Анализ НДФЛ по документам-основаниям в программах 1С: важные детали

Предлагаем разобрать более подробно отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям», который поможет вам проверить НДФЛ на ошибки в части исчисленного и удержанного налога. Этот материал актуален как для 1С: ЗУП ред. 3.1., так и для 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0.

Также данная статья подойдет для любого отчета, который вы захотите настроить под свои потребности.

Создавайте точные аналитические отчеты! На нашем курсе вы научитесь настраивать аналитические отчеты для управления финансами. Повысьте качество своей отчетности и принимайте обоснованные решения. Присоединяйтесь к курсу за 6 900 ₽!

Как посмотреть отчет в 1С

В программе 1С: ЗУП ред. 3.1 перейдем в раздел «Налоги и взносы», откроем пункт «Отчеты по налогам и взносам».

Нас интересует отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям».

В 1С: Бухгалтерии предприятия аналогичный отчет находится в разделе «Зарплата и кадры» — «Отчеты по зарплате».

Шаг № 1

Зайдем в «Настройки отчета», включим «Расширенный режим» и перейдем на вкладку «Структура».

Шаг № 2

Настроим иерархию. Первым делом необходимо снять галочки на вкладке «Структура» с полей:

  • Налоговый период.

  • ИФНС.

  • Документ-основание.

  • По сотрудникам.

Должно получиться вот так:

Шаг № 3

Затем становимся на поле «Организация» и нажимаем на кнопку «Добавить».

Добавляем поля в следующем порядке (по двойному щелчку мыши):

  • ИФНС.

  • Сотрудник.

  • Месяц налогового периода.

  • Регистратор.

Должно получиться вот так:

Нажимаем кнопку «Закрыть и сформировать».

У нас получился вот такой отчет, где видны следующие показатели:

  • База для расчета НДФЛ;

  • НДФЛ исчисленный;

  • НДФЛ удержанный;

  • Документы, которые сделали движения по вышеуказанным показателям.

Теперь мы можем проверить, как обстоят дела с НДФЛ в нашей организации. На скриншоте видно, что НДФЛ с сотрудников исчислен, но не удержан, потому что нет документа выплаты.

Шаг № 4

Попробуем выстроить отчет немного иначе. Для этого нажмем на кнопку «Разворачивать до» и выберем значение «Сотрудник».

Получим следующий отчет:

Можно заметить, что за месяц НДФЛ корректно удержан только у одного сотрудника, а у остальных нет.

Если нажать на «+» возле сотрудника, то можно развернуть его до месяца, а затем и до документа, которым сделано движение по НДФЛ.

А теперь на примерах

Часто бывают случаи, когда НДФЛ тянется красным цветом по совершенно непонятным документам. Кратко рассмотрим некоторые из них.

Например, когда зарплата была начислена за февраль, выплата произведена либо в феврале, либо в марте, а НДФЛ подтянулся за январь и за февраль. Или же НДФЛ подтянулся красным в отчет. В этом случае мы можем зайти прямо из отчета в документ, который сделал это движение и попробовать его пересчитать, а именно запустить команду «Обновить налог».

В каждой ведомости на выплату есть эта команда, которая позволяет пересчитать НДФЛ удержанный в документах «Ведомость в банк/ Ведомость в кассу/ Ведомость на счета».

Если вы знаете, что ведомость на выплату заработной платы провели, а НДФЛ в отчете указывается как неудержанный, проверьте, есть ли в вашей ведомости на выплату документ-основание.

Если поле «Документ-основание» пустое, значит ведомость на выплату заполнена руками и НДФЛ некорректно будет отражаться в 6-НДФЛ.

Для корректного учета НДФЛ также необходимо контролировать долги в ведомостях по заработной плате, т. е. чтобы у вас в ведомостях отсутствовала запись напротив суммы к выплате «В том числе за «такой-то месяц».

Как сохранить такой отчет?

И в конце давайте посмотрим — как же сохранить данный отчет, чтобы не настраивать его постоянно? Для этого возвращаемся в отчет, нажимаем на вот эту кнопку:

Выбираем команду «Сохранить как».

Указываем удобное наименование отчета и сохраняем.

После сохранения сразу изменяется название шапки отчета.

Далее вы можете добавить его в «Избранное» и открывать уже оттуда.

Управленческий учет: с нуля до настройки в 1С, Excel и Google-таблицах

Хотите стать самым ценным сотрудником для бизнеса? С курсом «Управленческий учет» каждый бухгалтер научиться понимать, откуда приходят и куда уходят деньги, и сможет предлагать руководителю правильные управленческие решения. После обучения вы получите удостоверение о повышении квалификации на 140 акад. часов. Сейчас научиться управленческому учету можно со скидкой 71% за 6 900 руб.

Записаться

Комментарии

1
  • Palmira

    Нет кнопки "Разворачивать до" в Бухгалтерии предприятия