Безопасная доля вычетов по НДС на 2 квартал 2022 года

Добрый день! как и где мне посмотреть на какие КБК И ОКТМО уплачивались налоги в 22 году ИП на УСН, какую справку заказать, просто в личном кабинете я не могу посмотреть 22 год

ООО на УСН с НДС.

Клиенты(покупатели) часто не верно указывают ставку ндс и сумму ндс в платежках. Так как в упд ,две ставки ндс 10% и 22%,клиенты путаются.

Какие последствия для поставщика в данном случае.

Если в 2025г. был получен аванс от покупателя, а в 2026г. была отгрузка. В книгу покупок попадет также попадет со ставкой 20/120 ? И тем самым 62.02 не сойдется с 76 АВ? Или нужно менять вручную. ставить 22/122?

Добрый день. ИП с 01 января 2026 года - усн д- р 15% является плательщиком ндс 5%. С 01 марта 2026 года перешёл на АУСН.

Вопрос : 03 марта 2026 года (после сдачи отчета УСН за 2025 год) оплатили страховые взносы 1% свыше 300 000 за 2025г отчетный год, можно ли эту сумму включить в расход по УСН за январь- февраль 2026г (пока ИП применял систему налогообложение УСН д-р 15%)?

Вопрос: Страховые взносы за работников за февраль месяц были так же уплачены 03 марта 2026 года - можно ли учесть их в расход по УСН за январь- февраль 2026г?

Вопрос : книгу учета доходов и расходов на УСН д-р 15%, обязательно надо заполнять в электронном виде или можно оставить в бумажном виде?

Добрый день!

Главная цель понять как выгоднее предоставить денежные средства одной ООО (на УСН) от ООО (на ОСНО).

Ситуация: у ООО (на УСН) не хватает денег на закупку материалов, другая ООО (на ОСНО) готова выделить ей финансирование. К слову, эти две ООО не связаны (учредители и ген директора, другие сотрудники - все разные, в родстве не состоят).

Рассматриваем агентский договор. То есть ООО (на ОСНО) от имени ООО (на УСН), но за счет своих средств купит материалы.

Как рассчитывается НДС в такой ситуации? Имеется в виду, от момента закупки материалов, до передачи их принципалу (заказчику)?

Может быть, вы предложите другие способы одолжить деньги другому ООО (но не через договор займа)?

Помогите пожалуйста расчитать НДС к уплате за 1 кв 2026.  Оказали работы мы 31.03.2026г. пришли КС-3 я выписала в 1 С реализацию и выставила УПД на сумму 2 647 285,32  руб  в т.ч ндс 22 % - 477 379,32.

В феврале были авансовые платежи от этих покупателей (так как закрывающих еще не было, которые пришли от 31.01.26) авансовые на общую сумму 2 500 000 в т.ч НДС 22% 450 081,67, в марте 31.03 еще аванс приходит на 2 100 000 в т.с НДС 378 688,52

1 С мне к уплате начисляет НДС весь и с аванса и с реализации , хотя оплата же в счет этих работ была то есть два раза НДС взят:

940 776 считает к уплате НДС

Всего пришло ндс с авансов

1. в феврале НДС 450 081,67

2.в марте 378 688,52

 И одна реализация от 31.01.2026г НДС там 477 379,32

1С берет все суммы с авансов и реализации ( 450 081,67+  378 688,52 + 477 379,32 ) =1 306 149,51 минус мои покупки от поставщиков 366 000 равно НДС к уплате 940 776 

Почему так он и с реализации взял НДС и за эту реализацию и с оплаты взял НДС ? Да авансы сначала пришли а реализация потом но датой ранее.  Я совсем запуталась, прошу помогите.

Добрый день! Прошу помочь. У нас заключен договор оказания услуг рекламы между заказчиком и исполнителем. Прислали доп соглашение, где указана стоимость услуг с 5% НДС и 22% НДС. Аргументируют, что берут в аренду баннеры у разных поставщиков, у которых НДС 5 и 22.
Прислали счета-фактуры от имени исполнителя договора и тоже с разными ставками НДС, согласно ДС. Поясняют, что перевыставили услуги от третьего лица. Можно ли по договору оказания услуг действовать по агентской схеме и перевыставлять услуги от имени исполнителя, но с разными ставками НДС?

Спасибо

Добрый день. подскажите,пожалуйста как провести в бухгалтерии покупку с вайлберис и озон. ООО Заря оплатила на вайлберис , был выставлен счет-оферта на сумму, организация ООО Заря оплатила данную сумму на одного поставщика ООО РВБ указав НДС 22%, а УПД в ЭДО пришло от 16 разных организаций некоторые с НДС и Без НДС. в счет -оферте прописано,что приобретение Покупателем товаров у нескольких Продавцов, такие продавцы не являются солидарными должниками по обязательствам друг друга. Так как правильно оприходовать данные УПД, и как учитывать НДС?

Здравствуйте!

ИП УСН НДС 5% заключил лицензионный договор на осуществление распространения музыкальных произведений. В рамках договора Лицензиат распространяет музыкальные произведения на стриминговых площадках (яндекс музыка и youtubemusic)). За права, предоставленные Лицензиату в соответствии с настоящим Договором, Лицензиару уплачивается вознаграждение в размере 80 процентов от квартальных совокупных поступлений Лицензиату. В течение 60 рабочих дней с момента окончания отчетного периода Лицензиат предоставляет Лицензиару отчет с указанием сумм денежных средств.

Лицензиат осуществляет платежи в пользу Лицензиара и производит их расчет в следующем порядке: - в течение 60 рабочих дней с момента окончания отчетного периода Лицензиат предоставляет Лицензиару отчет с указанием сумм денежных средств, начисленных стриминговыми площадками за использование Музыкальных композиций и связанного с ними Контента за отчетный период. Отчет предоставляется Лицензиару в электронной форме - вознаграждение перечисляется на расчетный счет Лицензиара в течение 45 рабочих дней после получения Лицензиатом денежных средств от стриминговых площадок. Под отчетным периодом понимается календарный квартал. После выплаты вознаграждения Лицензиару Стороны подписывают Акт. Акт составляется Сторонами ежеквартально, скан- копии Актов направляются по электронной почте или через автоматизированную систему Лицензиата. По согласованию сторон Акт может быть направлен на бумажном носителе.

Пока был УСН. Никого не заботил этот договор. Он фактически был нужен что бы выкладывать музыку на стриминговые площадки. Деньги получать никто не планирует. Акты нам не выставляли ни разу.

Какие документы нам нужно выставлять в рамках такого договора в по НДС с этого года? Счет фактуру, но кому и на что и главное на какую сумму.

Доброе утро, коллеги! Организация мне отправила на проверку книгу продаж по НДС по новой форме. Они ведут учет в СБИС (Syby) , 1с у них нет. Заметила, что в книге продаж 1 порядковая запись начинается с 31.03 и соответственно до конца книги продаж все упд зарегистрированы в книге в обратном хронологическом порядке. Насколько я понимаю, это в корне не верно или что-то опять внесли в изменения в правила заполнения?

Я подозреваю, что дело в самой их программе и она заполняет не верно.

И второй вопрос касательно НДС авансовых упд. Подскажите, сейчас в данный период с новыми нововведениями стоит ли не выставлять авансовый упд в рамках одного квартала, если отгрузка произошла в этом же квартале? Т е аванс поступил 01.03, а реализация 17.03. Можно ди в рамках одного квартала не выставлять авансовые УПД или сейчас настолько ифнс будет все контролировать, что необходимо на каждый аванс выставлять УПД, хоть и отгрузка внутри квартала?

Здравствуйте, с 2021 по 2024 год ООО находилось на УСН Доходы, была покупка материалов и товаров с НДС на сумму 1 479 тыс. руб. С 01.01.2025 года ООО перевели на ОСНО и деятельность не велась, ни покупок ни продаж не было. Учредитель только вносил личные средства в виде беспроцентного займа для оплаты налогов и з/п сотрудникам. С 01.01.2026 года ООО перевели на УСН Доходы минус расходы.

При сдаче нулевой декларации по НДС за 4 квартал от налоговой прилетело требование.

В соответствии с представленной 30.03.2026г. упрощенной бухгалтерской (финансовой) и налоговой (НД по НДС) отчётностью остатки по состоянию на 31.12.2025 г. налогоплательщиком отражены следующие показатели:

- Итого стоимость материальных внеоборотных активов, нематериальных, финансовых и другие внеоборотных активов, запасов, финансовых и других оборотных активов составила:

материальные внеоборотные активы 0

нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы 0

запасы 1 479 000

финансовые и другие оборотные активы 1 220 000

итого: 2 699 000

Предполагаемая сумма НДС к ДОНАЧИСЛЕНИЮ по приобретенным материальным внеоборотным активам, нематериальным, финансовым и другим внеоборотным активам, запасам, финансовым и другим оборотным активам на 31.12.2025*20%) – 2 699 000 руб.*20% = 539 800 руб. - Справочно: НДС по приобретенным ценностям на конец года – 0* руб. - Справочно: Сумма НДС, заявленная к вычету по выданным авансам – 0 * руб. - Справочно: Сумма НДС, заявленная к вычету, всего – 0 руб. - Справочно: Сумма НДС, восстановленная в налоговом периоде, предшествующем переходу на УСН – 0 руб., в т. ч. по строке 3_090_05 – 0 руб. отраженная в НД по НДС за 4 квартал 2025 г.

На основании вышеизложенного необходимо пояснить причину отсутствия восстановленных сумм налога на добавленную стоимость (восстановленную в меньшем размере), в периоде, предшествующем переходу на упрощенную систему налогообложения (4 квартал 2025 года).

И вот я не могу понять логики инспектора, так как при покупке ТМЦ был уплачен входной НДС. В 2025 году деятельность не велась и соответственно НДС из бюджета не возмещался. На каком основании я должна восстановить НДС, который итак был оплачен в бюджет при покупке ТМЦ.

Подскажите, пожалуйста, как корректно ответить на требование и на сколько правомерно инспектор предъявляет данное требование.