Счет-фактура выставлен с опозданием. Можно ли принять к вычету НДС?

Контрагент выставил в наш адрес счет-фактуру 02 декабря 2025 (по курсу на 02.12.2025), акт подписан 01 декабря 2025. В книге покупок за 4 кв.2025 отражена сф датой 02.12.2025

В книге продаж за 4 кв.2025 контрагент отразил счет-фактуру датой от 01 декабря 2025.

При камеральной проверке по НДС выявлен разрыв по этой сф в связи с разными датами. В связи с чем налоговая может отказать в вычете НДС.

Каким образом контрагент должен исправить дату счет-фактуры на 01.12.2025?

День добрый. Помогите пожалуйста разобраться далее моторных маслах. Ох уж этот родственник-бизнесмен Российская компания (ООО, не плательщик НДС, УСН доходы минус расходы ) получила счёт-фактуру от казахстанского поставщика (ТОО) на сумму 2 000 000 руб., НДС в документе не выделен. Все таможенные расходы были оплачены казахстанской стороной и включены в стоимость товара.

По расчётному счёту казахстанской компании от ООО Российского оплачено 800 000 руб., оставшаяся часть фактически оплачена наличными без документального оформления. В учёте образуется кредиторская задолженность перед поставщиком, которая фактически отсутствует, переделать счет-фактуру возможность отсутствует. Риски и налоги в данной сделке какие возникают, кроме кредиторки.? НДС, акциз. При ввозе Российское ООО ничего не оплачивало, ссылаясь на то, что казахстанская компания понесла все расходы.

Добрый день, Подскажите пжт нужна ли подпись Главного бухгалтера в УПД у ИП

ТСН .... В текущем периоде начисленные расходы превысили полученное финансирование. При заполнении раздела 3 в итоге показываю отрицательный остаток средств ( но программа не дает, только по нулям, итоговые доходы и итоговые расходы показывает) или оставляю по нулям полученные средства = израсходованным??? надо ли привязываться к контрольным соотношениям с другими отчетами ( баланс например)

Добрый день! Вопрос такой: каким образом можно проверить включил ли наш покупатель наши счета-фактуры в книгу покупок в декларации НДС, добровольно сверку покупатель делать не хочет. Можно ли запросить официально такую сверку в налоговой? Или может есть специальные сервисы?

Добрый день, подскажите, пожалуйста

Сделали корректировку декларации по НДС за 2 квартал 2025, получилась большая сумма к доплате. Но у нас есть счет-фактуры авансовые от поставщиков, которые мы не приняли во 2 квартале 2025. Чтобы не платить большой НДС хотим принять к вычету эти авансовые счет-фактуры вторым кварталом и отразить их в доп.листе к книге покупок. Как правильно в 1с принять к учету эти авансовые счета-фактуры?

Наша организация (салон красоты) реализовала подарочные сертификаты юридическому лицу для подарков своим сотрудникам. Сертификаты переданы по акту приема-передачи, в т. ч. НДС. Покупатель ознакомлен с договором оферты. В дальнейшем физические лица предъявляют сертификаты к оплате и в момент оказания услуги им выдается чек ККТ с указанием услуги и видом оплаты — зачет аванса.

Так как, продажа сертификатов квалифицируется как предварительная оплата, мы обязаны выставить счет-фактуру на аванс.

Вопрос:  счет-фактура должна быть выставлена на юридическое лицо, оплатившее счет или мы можем зарегистрировать счет-фактуру на аванс в конце месяца по контрагенту-физическое лицо?

Наши бухгалтерские проводки в учете

Дт51 Кт62.02 юридическое лицо

Дт 62.02 юридическое лицо Кт 62.02 контрагент физическое лицо

Дт 76.АВ физическое лицо Кт 68.02 счет фактура на аванс

Отчет о розничных продажах — оплата подарочных сертификатов Дт 68.02 Кт 76.АВ в месяце когда была продажа — НДС с авансов принят к учету.

В случае выставления счет-фактуры на аванс на юридическое лицо как будет погашаться кредиторская задолженность, какие документы выставлять?

Здравствуйте.

Такая ситуация:

по состоянию на 10.03.2026 за клиентом задолженность 50500,00

10.03.2026 поступил платеж на эту сумму, задолженность закрыта

Далее, 10.03.2026 возвращает товар на сумму 31600,00 и берет другую позицию на сумму 15600,00

Программа показывает, что требуется создать счет-фактуру на аванс на сумму возврата, т.е. 31600,00

Верно ли это?

Добрый день!
ИП работает на УСН 6% + ПСН в 2025 году. Вся деятельность идет по патенту. В 2025 году подписывается акт о выполненных работах, но оплата не поступает. С 2026 года ИП работает на УСН 6% + НДС 5%. В 2026 году приходит оплата за те работы которые были выполнены в 2025 и закрыты актом в 2025 году.
Вопрос по какой системе налогообложения мы должны заплатить налоги?

Компания платит НДС при УСН. Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс если предоплата произошла после выставления счета-фактура при реализации?
Например, счет на предоплату выставлен 12 января, но он не оплачен в январе, а 31 января покупателю выставлен УПД по факту оказания услуг. Оплату по счёту на предоплату покупатель произвёл 10 февраля, а оплату остатка 20 февраля. Нужно ли 10 февраля оформлять фактуру на поступившую предоплату?

Добрый день! Ситуация следующая: в 2019 году была проведена отгрузка товара. Часть товара оказалась бракованной, покупателю денежные средства вернули, а корректировочный сф не сделали. Обнаружилось это в текущем году. . Соотвественно у покупателя образовалась кредиторская задолженность, он просит провести корректировку. Как это сделать? Каким периодом?

Добрый день.

Какая ставка НДС должна быть указана в счет-фактуре на аванс в следующей ситуации:

• товар оплачен и продан в декабре 2025 года. В январе 2026 года часть товара клиент возвращает. Понятно, что в корректировочном счф указываем ставку НДС 20%, на основании реализации 2025 года. При этом возникает аванс, на который мы должны выставить авансовый счет-фактуру. Какую нужно указать ставку: 20/120 - так как этот аванс относится к реализации 2025 года? Или 22/122 - так как этот аванс возник уже 2026 году?