Как заставить налоговиков убрать незаконно начисленную пеню по НДФЛ

ИП подал заявление на ПСН в середине декабря 2025 года, но превысил выручку 20 млн. 29.12.2025 . Патент Ифнс выдала на 2026 год. По какому заявлению нужно отказаться от ПСН в 2026 году с 01.01.26 , если по заявлению КНД 1150025, то подскажите как его заполнять особенно в части по п.6 ст 349 (1,2,3?) и Дата наступления обстоятельства, являющегося основанием для утраты права на применение патентной системы налогообложения - 01.01.2026?

Сотрудник увольняется 28.11.25

Мне дали следующий алгоритм действий. Мои вопросы по данному алгоритму приведены в комментарии ниже:

"Компенсационную выплату при увольнении рассчитываете в документе Увольнение – в этом случае программа сможет рассчитать НДФЛ и взносы с компенсации по правилам 2025 года.

Предварительные настройки в ЗУП 3.1 для расчета компенсации по соглашению сторон:

1. Создаем пользовательский Показатель (Настройка – Показатели расчета зарплаты) для суммы компенсации – чаще всего размер компенсации прописывают в соглашении именно в виде фиксированной суммы.

2. Настраиваем Шаблон (Настройка – Шаблоны ввода исходных данных) для документа Данные для расчета зарплаты, которым потом будем вводить сумму компенсации

3. Создаем новый вид Начисления (Настройка – Начисления) для компенсации по соглашению сторон (если в ЗУП  уже есть начисление для расчета компенсации при увольнении по соглашению сторон, его не трогаем. Это начисление использовалось до 2025 года и НДФЛ с компенсации рассчитывался по старым правилам.)

4. Настраиваем обложение компенсации по НДФЛ и взносами. Для этого нужно подменить:

   • код дохода по НДФЛ – это можно сделать напрямую в настройках начисления

   • вид дохода по взносам – в настройках начисления это сделать не получится, поэтому придется использовать обработку Группового изменения реквизитов

   В месяце увольнения сотрудника по соглашению сторон нужно выполнить следующие действия:

   • Ввести сумму компенсации документом Данные для расчета зарплаты (Зарплата – Данные для расчета зарплаты)

   • Рассчитать компенсацию, НДФЛ и взносы с нее в документе Увольнение

   Предварительные настройки в ЗУП 3.1 по шагам

Шаг 1. Создаем показатель для суммы компенсации

Для ввода суммы компенсации создадим новый показатель (Настройка – Показатели расчета зарплаты). Название может быть произвольным, например, Компенсация по соглашению.

1. Укажем параметры:

   • Назначение показателя – Для сотрудника

   • Используется: Только в месяце, в котором вводится значение (разовое использование)

   • Вводится единовременно документом ввода данных для расчета зарплаты

Шаг 2. Настраиваем шаблон для ввода показателя

Для ввода значения показателя настроим Шаблон документа ввода исходных данных (Настройка – Шаблоны ввода исходных данных).

На вкладке Показатели зарплаты установить V на Разовые (используемые только в одном месяце).

Добавить показатель - Для сотрудника - Компенсация по соглашению

Шаг 3. Создаем начисление для расчета компенсации

Создадим начисление для расчета компенсации. Его основные настройки:

• Назначение начисления – Прочие начисления и выплаты 

• В формуле укажем наш пользовательский показатель КомпенсацияПоСоглашению

• Способ выполнения начисления – начисление выполняется, Только если введено значение показателя  (VКомпенсацияПоСоглашению)

• На вкладке Зависимости указываем зависимые начисления (например, Удержание по исполнительному документу)

• На вкладке Средний заработок снимаем флажок вхождения в средний 

Шаг 4. Настраиваем обложение компенсации НДФЛ и взносами

НДФЛ

На вкладке Налоги, взносы, бухучет укажем код дохода по НДФЛ 2014 и категорию Прочие денежные доходы от трудовой деятельности. При такой настройке НДФЛ рассчитается только с суммы компенсации, превышающей трех (шести-) месячный средний заработок.

Страховые взносы

Чтобы рассчитать взносы только с превышения трехкратного (шестикратного) среднего месячного заработка, в настройках начисления на вкладке Налоги, взносы, бухучет нужно выбрать вид доходов по взносам Выплаты при увольнении, облагаемые страховыми взносами частично."

Мои вопросы:

1. Мы создаем начисление для расчета компенсации. В формуле укажем наш пользовательский показатель КомпенсацияПоСоглашению. Верно ли введена формула в 1С? Скрин прилагаю

2. "На вкладке Зависимости указываем зависимые начисления (например, Удержание по исполнительному документу)."

Наверное имеется в виду указать не зависимые начисления, а зависимые удержания? Список зависимых начислений пуст.

3. "На вкладке Средний заработок снимаем флажок вхождения в средний". Снять флажок как для "Расчета оплаты отпусков, командировок и др.", так и для "Расчета пособий по социальному страхованию"?

4. "Настраиваем обложение компенсации по НДФЛ и взносами. Для этого нужно подменить:

• код дохода по НДФЛ – это можно сделать напрямую в настройках начисления

• вид дохода по взносам – в настройках начисления это сделать не получится, поэтому придется использовать обработку Группового изменения реквизитов".

  Не совсем понятно с обработкой группового изменения реквизитов. Разве не достаточно

  в настройках начисления на вкладке Налоги, взносы, бухучет выбрать вид доходов по взносам Выплаты при увольнении, облагаемые страховыми взносами частично."?

• 5. При увольнении сотрудника начисление по соглашению сторон попадает в расчетный листок как "Компенсация при увольнении по соглашению сторон сверх 3-х кратного среднего заработка", а должна как "Компенсация по соглашению сторон 2025"

  

Здравствуйте.Я ИП. Торгую овощами.Могу я перейти на АВТОУСН,если у меня 3 торговые точки в городе.Доход больше 20 млн на данный момент.

Здравствуйте. В какой срок надо зарегистрировать облачную кассу на сайте ФНС после оплаты данного сервиса, покупки "кассы"?

Добрый день! подскажите пжта, получила вот такое сообщение . Передать сведения о сотрудниках через СЭДО

нужно ли получать согласие на обработку персональных данных при заключении договора на оказание услуг с ИП и НПД?

в 2026 году ООО не нужно будет подтверждать основной оквэд
А где данные будет брать СФР для определения тарифа для страховых взносов от несчастных случаев

Если из выписки ЕГРЮЛ, значит ли это, что всем ООО и ИП нужно актуализировать основной окэд, что бы не переплачивать взносы, если у них льготная ставка по ним?

ИП на УСН доходы минус расходы приобретает земельный участок и здание на этом участке. Цена оплачена с р/сч ИП, право собственности на физ лицо. Проводит реконструкцию и ремонт данного здания в течение года с целью дальнейшей перепродажи. Как правильно принять затраты на приобретение земли и здания?

Подскажите пожалуйста, мы стоим на учете в налоговой в Чечне, ставка 1% за 2025 по УСН. Какие изменения по льготным регионам на 2026 год?

Добрый день!

Перечисляли с ИП в качестве краткосрочного займа денежные средства на счет ООО,

Недавно ООО вернули займ,

ИП находится на УСН 6%, будет ли облагаться данный возврат (без процентов) налогом? Если нет, какие документы нужно подготовить в случае вопросов у налоговой? У нас только договор займа)

Здравствуйте!

Такая ситуация. ИП на УСН+ПСН превысил лимит в 60 млн. руб. Соответственно, появилась обязанность уплаты НДС. Продажи по деятельности на УСН оформлялись верно. А реализации на патенте ИП "упустил". Т.е. в течение двух месяцев, после того, как стал плательщиком НДС, выписывал акты и получал оплаты "Без НДС". Теперь необходимо пересчитать сумму НДС, сдать уточненную декларацию.

Вопрос: НДС необходимо рассчитать с выручки "сверху" или по расчетной ставке?

Например, выписан Акт оказанных услуг на 100 тыс. руб. Скооректировать продажу и выписать счет-фактуру надо на сумму:

1 вариант - 100 000 *5%/100%= 5 000 руб. (НДС).

2 вариант - 100 000 * 5 % /105 % = 4 761,9 руб. (НДС).

Читала нормативную базу, но не нашла четких формулировок и разъяснений по этому вопросу.

Заранее благодарна за обратную связь.

У сотрудницы ребенок инвалид. Статус присвоен в июне. Воспитание и уход осуществляет только мать. Положено 4 дня в месяц. Таким образом за период с июня по декабрь сотруднице положено 7*4=28 дней отпуска.

Сотрудница написала заявление и предоставила документы в сентябре, т.е. отгуляла:

сентябрь - 1 день

октябрь - 4 дня

ноябрь - 5 дней

Сколько положено дней в декабре сотруднице, если учесть письмо от фонда? Только 4 дня в декабре или 28-1-4-5=18? Считается ли, что в ноябре сотрудница использовала свое право единоразово отгулять отпуск?

Есть ли законодательное обоснование в пользу сотрудницы? Чтобы предоставить еще 18 дней? А не 4?

Письмо Фонда пенсионного и социального страхования РФ от 20 декабря 2023 г. N 19-02/142246л