ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПљОљЛљОљЖљЕљНљИљЕљ
| 28 ноября 2001 г. | N 160-П |
"О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"
В целях реализации положений, предусмотренных пунктом 9 статьи 7
Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст.3418) и Федеральным законом "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Ведомости СЪезда
народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.356;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 18, ст.1593;
1996, N 1, ст.3; 1996, N 1, ст.7; 1996, N 26, ст.3032; 1997, N 9,
ст.1028; 1997, N 18, ст.2099; 1998, N 10, ст.1147; 1998, N 31, ст.3829;
1999, N 28, ст.3472; 2001, N 26, ст.2585), Центральный банк Российской
Федерации устанавливает следующий порядок контроля за исполнением
кредитными организациями Федерального закона "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (далее -
Федеральный закон) в части фиксирования, хранения и представления
информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за
организацией в кредитных организациях внутреннего контроля по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем.
1. Общие положения
1.1. ОбЪектами контроля со стороны Банка России за исполнением
Федерального закона являются кредитные организации и их филиалы (далее -
кредитные организации).
1.2. Банк России в целях осуществления контроля:
1.2.1. Устанавливает порядок представления кредитными организациями
отчетности по вопросам фиксирования, хранения и представления информации
об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также организации в
кредитных организациях внутреннего контроля по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
1.2.2. Проводит инспекционные проверки кредитных организаций в
рамках выполнения своих функций в области банковского надзора для
определения:
- соответствия деятельности кредитной организации положениям
Федерального закона и нормативных актов Банка России в части
фиксирования, хранения и представления информации об операциях,
подлежащих обязательному контролю, а также организации в кредитных
организациях внутреннего контроля по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
- организации работы кредитной организации в области противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
- достоверности представляемой в Банк России в соответствии с
подпунктом 1.2.1. настоящего Положения отчетности кредитной организации.
2. Порядок представления отчетности
2.1. Кредитные организации представляют отчетность в Центральный
банк Российской Федерации в порядке, установленном Банком России.
3. Особенности проведения инспекционной проверки и оформления ее
результатов
3.1. Инспекционные проверки организуются и проводятся в порядке,
установленном Инструкцией Банка России от 19 февраля 1996 г. N 34 "О
порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов
уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации
(Банка России)" с учетом требований настоящего пункта.
3.2. Изучение вопросов организации противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, может проводиться в
ходе комплексных инспекционных проверок кредитных организаций,
самостоятельных тематических инспекционных проверок, а также в ходе
тематических инспекционных проверок по отдельным направлениям
деятельности кредитной организации.
Инспекционные проверки проводятся с периодичностью, необходимой для
целей банковского надзора и регулирования.
Инспекционные проверки не ставят задачи осуществления сплошного
контроля за операциями кредитной организации с целью выявления операций с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному
контролю, и представления информации о них уполномоченному органу.
При этом проверяющие вправе проводить выборочные проверки порядка
проведения отдельных банковских операций и других сделок, их учета и
оформления.
3.3. В ходе инспекционных проверок проверяющие:
- изучают внутренние документы кредитной организации и установленные
процедуры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, включая фиксирование, хранение и представление в
уполномоченный орган информации об операциях, подлежащих обязательному
контролю, и дают оценку их соответствия требованиям законодательства
Российской Федерации и нормативных актов Банка России;
- оценивают организацию внутреннего контроля по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, с точки
зрения соответствия ее требованиям законодательства Российской Федерации,
нормативных актов Банка России и внутренних документов кредитной
организации;
- проводят анализ нарушений, вскрытых кредитной организацией в ходе
проверок соблюдения правил внутреннего контроля и программ осуществления
внутреннего контроля, оценивают влияние этих нарушений на
результативность принимаемых кредитной организацией мер по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем.
3.4. При проведении инспекционных проверок фиксирования, хранения и
представления кредитными организациями информации об операциях с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному
контролю, проверяются:
- соблюдение порядка идентификации лиц, совершающих операции с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному
контролю, либо открывающих счет (депозитный вклад) по предЪявляемым
документам;
- соблюдение порядка фиксирования сведений, перечисленных в
подпункте 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона;
- соблюдение порядка направления уполномоченному органу сведений об
операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих
обязательному контролю;
- соблюдение порядка хранения информации и документов.
3.5. При проведении инспекционных проверок организации внутреннего
контроля кредитной организации по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, проверяются:
- наличие разработанных и утвержденных в установленном порядке
правил внутреннего контроля и программ осуществления внутреннего
контроля;
- наличие специального должностного лица, ответственного за
соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ;
- внутренние документы кредитной организации, позволяющие оценить
состояние внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
3.6. При выявлении в ходе инспекционной проверки операций с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному
контролю, о которых кредитная организация не представила соответствующую
информацию в уполномоченный орган, Банк России не вправе направлять в
уполномоченный орган информацию об этих операциях. В этом случае Банк
России принимает меры воздействия к кредитной организации в целях
приведения деятельности кредитной организации в соответствие с
требованиями законодательства Российской Федерации и нормативными актами
Банка России.
3.7. По результатам проведенной инспекционной проверки составляется
акт, который состоит из содержательной и заключительной частей.
3.7.1. Содержательная часть состоит из разделов, характеризующих
проверенные направления деятельности кредитной организации, с указанием
выявленных в ходе проверки нарушений со ссылкой на конкретные положения
Федерального закона, нормативных актов Банка России и внутренних
документов кредитной организации. Каждый раздел должен содержать
заключение по результатам проверки направления деятельности кредитной
организации.
3.7.2. Заключительная часть содержит выводы проверяющих о состоянии
соблюдения кредитной организацией требований Федерального закона и
нормативных актов Банка России относительно:
- организации внутреннего контроля;
- фиксирования, хранения и предоставления информации уполномоченному
органу об операциях, подлежащих обязательному контролю;
- направления отчетности Банку России.
4. Ответственность кредитных организаций
4.1. За нарушение порядка фиксирования, хранения и предоставления
информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, за
ненадлежащую организацию внутреннего контроля по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, кредитная
организация несет ответственность в соответствии со статьей 75
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)".
5. Заключительные положения
5.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка
России" и вступает в силу с 1 февраля 2002 года.
Председатель
Центрального Банка
Российской Федерации В.В.Геращенко
Комментарии
1