Налоговики выявляют случаи представления заявителями для госрегистрации юрлиц заведомо ложных сведений: недействительные паспорта руководителей (учредителей) юрлиц; подделка нотариальных удостоверений подписей заявителей при госрегистрации и прочее.
Такие материалы, представленные для госрегистрации, незамедлительно направляются в правоохранительные органы с целью выявления и привлечения лиц к уголовной ответственности в соответствии со статьями 173.1 «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица», 173.2 «Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица» УК.
Так, за 2017 год и 1 квартал 2018 в адрес правоохранительных и следственных органов налоговиками Оренбургской области направлено 80 материалов, содержащих признаки составов преступлений, предусмотренных ст. 173.1, 173.2 УК.
По 20 (25%) материалам возбуждены уголовные дела. По 7 материалам поступили приговоры суда (назначено наказание в виде штрафа от 30000 рублей до 45000 рублей или в виде обязательных работ от 120 до 180 часов).
После возбуждения уголовных дел и вступления в силу приговоров суда о наказании физических лиц незамедлительно проводятся мероприятия с целью внесения в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений о руководителе и учредителе организации.
Кроме того, в соответствии с пунктом 5 статьи 21.1 Закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ налоговыми органами проводится работа по формированию документов для принятия решений о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ юрлиц, в отношении которых внесена запись о недостоверности в течение более чем 6 месяцев с момента внесения такой записи.
Начать дискуссию