Аудиторов уже учат, за что стучать на клиентов: Росфинмониторинг представил методичку

Росфинмониторинг разработал для аудиторов методички по выявлению сомнительных сделок и о том, как сообщать об этом, рассказывает «Коммерсант».

Минфин и Росфинмониторинг провели круглый стол с аудиторами и представили свои разработки по соблюдению 115-ФЗ. Они станут обязательными для аудиторов.

Специальную службу или ответственного сотрудника по доносу на клиентов у аудиторов создавать не просят. Главное, просто сообщить в Росфинмониторинг через личный кабинет.

Уже известны некоторые опасные критерии из методрекомендаций:

• «опасная» отрасль (туризм, строительство и т. д.);
• массовый адрес регистрации у самого клиента или контрагентов;
• срок работы клиента или его партнеров менее года;
• частая смена руководства компании;
• сложная структура собственности;
• нетипичное поведение клиента: долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам;
• много операций с наличными;
• перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии;
• многочисленные перепродажи товаров или услуг и т. д.