Банки

С 17 марта налоговики получат расширенный доступ к банковской тайне. Волноваться или очередная страшилка?

Интернет второй день гудит — налоговики будут получать от банков всю информацию по счетам. В том числе и по счетам граждан. Что происходит, давайте разберемся.
С 17 марта налоговики получат расширенный доступ к банковской тайне. Волноваться или очередная страшилка?

Интернет второй день гудит — налоговики будут получать от банков всю информацию по счетам. В том числе и по счетам граждан. Что происходит, давайте разберемся.

Панику нагнали РИА Новости, опубликовав материал о том, что с 17 марта вступают в силу поправки в Налоговый кодекс, дающие расширенные права налоговикам. Речь идет о Федеральном законе от 17.02.2021 № 6-ФЗ, «Клерк» о нем писал ранее.

ФНС действительно получила новые полномочия в части запроса документов из банков. В статью 86 части первой НК внесен новый пункт, в котором прописана обязанность кредитных организаций выдавать налоговым органам:

  • копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента;
  • доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента;
  • документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счетов клиента (включая договор на открытие счета, заявление на открытие (закрытие) счета, договор на обслуживание с использованием системы «клиент-банк», документы и информацию, предоставляемые клиентом (его представителями) при открытии счета);
  • карточки с образцами подписей и оттиска печати;
  • информацию о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях (в отношении отдельных операций или за определенный период), представителях клиента.

Это не значит, что налоговики будут в любой момент по собственному желанию делать такие запросы. Запрашивать информацию налоговики имеют право только в случае проведения налоговых проверок, истребования у налогоплательщика документов в соответствии со статьей 93НК, вынесения о взыскании налога и приостановке операций по счету.

Самый крутой бухгалтерский канал в Телеге. Ведут редакторы «Клерка». Главные новости, мануалы для бухгалтеров, без воды и рекламы. Плюс сливаем регистрации на бесплатные вебинары. Присоединяйтесь.

Такую информацию банки обязаны будут предоставить не только по клиентам организациям и ИП, но и по обычным гражданам, открывшим у них счета. Правда, по физлицам, не являющимся ИП, получить её налоговикам будет сложнее — запрос в банк должен быть согласован с руководителем вышестоящего налогового органа (т.е. регионального УФНС) или руководителя (зам.руководителя) ФНС.

Следует заметить, что налоговики и раньше могли получать информацию о счетах налогоплательщиков. Ничего революционного сейчас не происходит. Впрочем, судя по всему в скором времени ФНС получит доступ в реальном времени о движениях по счетам, она явно к этому стремится. Но пока этого не произошло и паниковать рано.

Комментарии

3
  • Лидия С

    Раньше банки предоставляли только данные паспортов, а теперь копии, не много налоговая добилась

  • new agent

    Каким образом собирается информация о бенефициарах? на основании доли в УК? Или банк может сам установить кто контролирует действия клиента, а эту информацию сдать в налоговую?

    • Юксон

      У нас банк ежегодно запрашивает обновление данных о бенефициарах.