Отражение операции на ЕНС в программе идет по-новому. Об этом рассказала на IV всероссийской бухгалтерской конференции «Клерка» эксперт-консультант по налогообложению ООО ЭЛКОД Надежда Самкова.
Смотрите в таблице, как отражается начисление.
Вид начисления | На основании какого документа сформируется проводка | Дата отражения операций |
НДФЛ, удержанный с зарплаты сотрудников | «Списание с расчетного счета», «Выдача наличных» | 28-е или 5-е число — в зависимости от даты выплаты |
Страховые взносы с зарплаты сотрудников | «Начисление зарплаты» | 28-е число месяца, следующего за отчетным |
НДС, налог на прибыль, имущественные налоги, торговый сбор | «Начисление налогов на единый налоговый счет» | 28-е число или другая дата, установленная НК |
Чтобы сдавать бухгалтерскую и налоговую отчетность без штрафов, бухгалтер должен постоянно разбираться во всех изменениях в НК в 2024 году, а еще знать непростые ФСБУ и ПБУ
ОСНО: налоговая и бухгалтерская отчетность
Работайте с отчетностью по ОСНО без ошибок и штрафов! Курс «ОСНО: отчетность» даст вам практические навыки по подготовке и сдаче отчетов в самых разных ситуациях. Получите актуальные знания по изменениям 2024 года и станьте специалистом, которого высоко ценят на рынке труда.
Сейчас стоимость курса по акции составляет: 15 990 ₽ 4 290 ₽
Комментарии
20НДФЛ формируется по списанию с р/с? Но в списании будет общая сумма на ЕНС. Платежку разбивать что ли?!
Проводка формируется Документом Отражение удержанного НДФЛ в бухучете ( выгружается из ЗУП)
В том году эта операция не делала проводок. Надо проверить
А если не выгружается? Как тогда?
В Бух есть документ Сведения об удержанном НДФЛ,
пробуйте))
По списанию с расчетного счета з/платы, т.е. в момент выдачи. Размер НДФЛ по каждому сотруднику у Вас будет в начислении.
Нифига такого нет... Обычная проводка Дт 70 Кт 51
Там и не будет. После закрытия месяца появляется регламентная операция.
Воооот,... мы и подошли к реальным сведениям. Проводки формируются при закрытии месяца, а вовсе не документом Списание с расчётного счёта.
Я так понимаю, если списания з/платы не было, то и НДФЛ не будет. Хотя это ещё надо проверять
три строчки без ошибки составить не смогли
Клерк, когда уже сделаете выводы?
Каким образом суммы должны попадать в КУДиР?
Они не будут попадать в КУДИР, если речь об уменьшении налога УСН. Это не с 2024 г не нужно.