Факторинговые операции
Здравствуйте, уважаемые!
Требуется помощь по факторингу - изучала вопрос, читала всё, что нашла, но, к сожалению, понимания нет((
Компания (УСН Д-Р) (Принципал) является продавцом на площадке OZON. Заключила агентский договор с Микрокредитной организацией "Озон Кредит"(агент) и по нашим заявкам на финансирование (при необходимости) оплачивает счета от поставщиков. Тут всё ясно: есть счет от поставщика, у нас временное отсутствие такой суммы на р/счете, мы подаём заявку на финансирование и по этой заявке Агент оплачивает этот счет, потом выставляет счет нам с учетом своего вознаграждения - тут всё ясно. Дальше я должна просто перенести долг с поставщика на фактора документом Корректировка долга.
И вот тут мне непонятно: дело в том, что мы, условно, получаем от поставщика счет на 100 000 руб, "Озон Кредит" их оплачивает, а товар и закрывающие документы от поставщика приходят на 90 000 руб или на 110 000 руб. И так, почти на каждый счет. Как быть вот с этим?? Я не понимаю, как формировать документ Корректировка долга в этом случае?
Заранее благодарю!
С уважением, Надежда.
Эксперт:
Эта и еще 4 467 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте.
Агент оплачивает этот счет, потом выставляет счет нам с учетом своего вознаграждения
Какой счет выставляет вам агент?
Дальше я должна просто перенести долг с поставщика на фактора
Вы не правильно ставите акцент. Не долг переносите с поставщика на фактора, а оплату фактора переносите на поставщика. Отсюда и получаете ответ на
Я не понимаю, как формировать документ Корректировка долга в этом случае
Переносите оплату, а это 100 тыс.
а товар и закрывающие документы от поставщика приходят на 90 000 руб или на 110 000 руб.
Этот вопрос надо задать вашим менеджерам или напрямую поставщику. Почему заявка не совпадает с поставкой?
Здравствуйте, Оксана! Благодарю за ответ. Вопросы остались, да.
"Агент оплачивает этот счет, потом выставляет счет нам с учетом своего вознаграждения
Какой счет выставляет вам агент?"
Общий счет на сумму, которую Аген оплатил по тому счету, который мы отправляли на оплату поставщику + свои услуги, т.е. 100тыс + 30тыс и мы оплачиваем этот счет уже Агенту, т.е. гасим задолженность уже перед ним, а не перед поставщиком.
"Дальше я должна просто перенести долг с поставщика на фактора
Вы не правильно ставите акцент. Не долг переносите с поставщика на фактора, а оплату фактора переносите на поставщика." - почему? мы ведь уже не должны поставщику, а должны фактору..
"а товар и закрывающие документы от поставщика приходят на 90 000 руб или на 110 000 руб.
Этот вопрос надо задать вашим менеджерам или напрямую поставщику. Почему заявка не совпадает с поставкой?" - задавала((( бесполезно, говорят "у нас производство, мы не можем так точно отгружать" - вот это для меня загадка! заказали 10 раковин, так и отгрузите 10, а не 8-15((
мы ведь уже не должны поставщику, а должны фактору.
На сумму, которую ОПЛАТИЛ фактор. То есть основным критерием является не долг, а оплата. Точнее сумма, указанная в договоре с фактором, которую он оплатил/оплатит поставщику.
А остальные расчеты (переплпта, задолженность или без долга) уже напрямую с поставщиком.
Тут могут еще возникнуть вопросы у фактора. Отгрузка меньше, чем оплачено. Что по этому поводу прописано в договоре?
"Тут могут еще возникнуть вопросы у фактора. Отгрузка меньше, чем оплачено. Что по этому поводу прописано в договоре?"
А ничего не прописано по поводу оплачено/отгружено. Фактор счет от поставщика оплатил и всё, потом уже у нас возникает задолженность перед фактором. А поставили нам товар или не поставили и сколько поставили - это его вообще не интересует. Я вот думаю, отсюда и идёт неразбериха, если б был контроль со стороны фактора в этом направлении, то такого бы безобразия не было... А пока я даже не понимаю, как себестоимость такого товара будет учтена в расходах((
А пока я даже не понимаю, как себестоимость такого товара будет учтена в расходах((
При УСН д-р после оплаты поставщику и реализации покупателю. То есть по последнему в хронологии действию.