Книга покупок.
Здравствуйте. Вопрос про книгу покупок. Делаю первичную декларацию по НДС. За 2 квартал получилась сумма к возмещению. Я перенесла лишние входящие документы на 3 квартал, сформировала книги покупок и продаж, формирую декларацию НДС и что вижу: при проверке контрольных соотношений выдает ошибку - сумма вычетов по разделу 8 БОЛЬШЕ, чем сумма вычетов разделу 3. Как такое может быть? Ведь я все лишние входящие документы, которые формировали НДС к возмещению, перенесла со 2 го квартала на 3 ий. Получилась сумма к уплате по разделу 3. И при этом в разделе 8 остается вся та же сумма входящих документов, которые я как будто и не переносила. Впервые такое вижу. Что с этим делать? Как это исправить? Ведь сумма вычетов по разделу 3 декларации по НДС должна быть равна сумме по книге покупок по разделу 8.
Заранее благодарю за ответ!
Этот ответ эксперта доступен по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны.
Здравствуйте!
Речь про 1с? Как именно вы переносили лишние вычеты?
Наиболее простой вариант убрать во входящем счете-фактуре галочку "Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения".
Но если потом вы переформируете документ "Формирование записей книги покупок", то все эти счета-фактуры туда попадут. Возможно, именно это у вас и случилось.
Или вы ранее сформировали записи книги покупок, а потом поменяли дату получения счетов-фактур.
В любом случае в первую очередь стоит переформировать документ "Формирование записей книги покупок" и проверить, что туда попадает.
Я в каждой счет-фактуре меняла дату получения на 1 июля, что бы они встали в 3ий квартал. В формировании книги покупок их нет. Но даже без них все равно строка 190 раздела 3 ндс меньше, чем строка 190 раздела 8 ндс. Не знаю что делать.
Да, строка 190 раздела 3 должна совпадать с итоговой суммой вычетов по книге покупок. По счетам бухгалтерского учета у вас тоже что-то не так? При анализе счета 68.02 обороты по дебету в корреспонденции с 19 и 76 счетом должны давать сумму вычетов по книге покупок.
Возможно, какой-то сбой. Попробуйте:
- удалить документ "формирование записей книги покупок";
- перепровести документы отчетного периода;
- сформировать записи книги покупок заново;
Посмотреть, получен ли желаемый результат в учете. А именно:
- "отложенный" НДС на 30.06.2024 остался висеть на 19 счете
- книга покупок за 2 квартал заполняется нужными суммами.
Если всё, исправилось, то перезаполнить декларацию по НДС.
Также влияние по подсчет НДС могли оказывать операции вручную или ручная корректировка движения какого-либо документа.