Корректировка в декларации по НДС
Добрый день. ООО на Осно ошибочно приняла в 4кв. 2023г к вычету счет фактуру на транспортные услуги от поставщика. Ошибка обнаружена в 3 кв 2024. ООО провела сторно данной счет фактуры текущим периодом и направила уточненку Нд по ндс за 4 квартал 2023 доплатив ндс. Нужно ли подавать уточненку Нд по прибыли за 2023 убрав из расходов услуги сторонних организаций ( налог на прибыль к доплате получается ) или можно скорректировать прибыль текущим периодом ?
#декларация по НДС
#вычет по НДС
#корректировка отчетности
#пеня
#декларация по налогу на прибыль
#ошибки прошлых периодов
Назначено:
Рубрика:
налоговый учет
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Задать свой вопрос
⚡ Отвечаем за 1-3 часа
Добрый день!
К сожалению, нельзя текущим периодом. Если бы Вы переплатили налог на прибыль, тогда было бы можно. А так – недоимка. К уточненке нужно еще и пеню рассчитать.