НДФЛ
Здравствуйте! С праздниками Вас, всего Вам самого наилучшего!!!
Помогите, пожалуйста, разобраться, по операциям НДФЛ.
Когда я разнесла в программе 1 С сведения об уплате НДФЛ, сделала закрытие, то по ОСВ по кредиту счёта 68.01 отразилась недоплата в размере 28 660 руб. Скорее всего эта недоплата получилась из-за НДФЛ с материальной выгоды 35 %, некоторые суммы были не указаны в уведомлениях сданном в ФНС.
Заказала акт сверки в ФНС по кбк НДФЛ за 2024 год, когда получу буду ещё раз проверять и разбираться.
Сальдо ЕНС положительное, денежных средств предостаточно.
Эта сумма, которая числится в ОСВ по кредиту счёта 68.01 в размере 28 660 руб. должна отразится в расчёте 6-НДФЛ за год? В отчёте ёё необходимо показать, что мы её не должны в бюджет?
Уведомление необходимо пересдать или при сдаче расчёта 6-НДФЛ за 2024 год ФНС возьмет правильные цифры?
ФНС насчитает пени за эту недоплаченную сумму?
Может в ОСВ по счёту 68.01 можно как-то эту сумму отрегулировать?
Начисление и удержание в программе по сотрудникам отражено все правильно.
С 2024 г в программе отражается уплата по новому, поэтому всё ещё разбираюсь.
Спасибо за ответ, за Ваши предложения и советы.
Эксперты:
Эта и еще 7 601 консультация от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Прежде всего надо точно выяснить происхождение этой суммы на счете 68.01. В этом мы помочь вам не можем. А потом уже можно решать, что с ней делать, что исправлять и как показывать в отчетности. Пока мне нечего вам ответить, нет нужной информации.
Если это недоперечисленный НДФЛ в бюджет, то пени по нему будут.
Как вы проводили это начисление/удержание? Почему не показывали в уведомлениях этот НДФЛ? Он не был удержан?
Добрый день!
Начисление и удержание проводила:
1. начисление зарплаты добавляла удержание с мат.выгоды
2. отражала операцией учёта НДФЛ
3. операция введенная вручную
Начислен НДФЛ и удержан правильно и полностью, а вот уведомления сданы на меньшую сумму.
Сдавать правильные уведомления не обязательно? Сдача Расчёта в ФНС все поставит правильно? Или за последний период исправить и отправить правильное уведомление?
Здравствуйте.
Почему? Неправильные уведомления только за последний квартал или ранее были?
Если за последний квартал, то надо внести изменения. Отправьте новые уведомления с теми же данными, но правильной суммой.
Посмотрите как проводится НДФЛ по материальной выгоде в 1с БП. Данные из 1с-ИТС. Информация в приложенном файле.
Т.к. у вас завис кредитовый остаток на сч. 68.01, то вы всего вернее не сформировали Корректировку ЕНС для переноса НДФЛ на ЕНС (пункт 5 инструкции).
Надежда, добрый вечер! Поздравляю Вас с Рождеством!!!
Спасибо огромное!!! Чтобы мы делали без Вас!