НДС раздельный учет и влияние на себестоимость
Есть контакты и с НДС и без НДС (ст.149 НКРФ)
1 квартал реализации не было вообще (IT компания, реализации редки)+ проценты по депозиту. Включили весь НДС по ОХР в расходы. Для нас важно понимание, так как себестоимость проектов рассчитываем ежемесячно, нужно понимать включать в себестоимость или нет. к вычету НДС не брали
2 квартал Есть реализация в мае 2024 только с НДС+%% по депозиту. Правильно же я понимаю, что у меня НДС входящий по ОХР будет распределен 100% распределен на реализацию с НДС за май или за весь квартал?и его примем к вычету только за май ?
не могу для себя четко разобраться в ситуации:
Бывают периоды, когда 2-3 квартала нет реализации, а с отнесением на себестоимость надо определяться ежемесячно, так как прибыль подаем ежемесячно.
Допустим в мае закрыли проект с НДС и сдали его, получается , что НДС только за май мы по ОХР принимаем к вычету?А апрель и июнь имеем право отнести на себестоимость НДС по ОХР полностью, если нет реализации, хотя НДС квартальный отчет?Сложный вопрос для моего понимания. Помогите разобраться в ситуации
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
Порядок раздельного учета регулируется в первую очередь учетной политикой организации. Период больше квартала брать нельзя (налоговый период по НДС квартал), а вот прописать в УП один месяц для распределения вполне возможно.