отчет по 6НДФЛ
Просим Вас помочь по отчету 6-НДФЛ за 2023 год: как правильно отражать строка 140 и 160 , если заработная плата за декабрь 2023 года была выплачена в январе 2024 года? В какую строку относить разницу строк 140 и 160. ИФНС отчет приняла, но сегодня позвонили и потребовали подать корректировку.
Эта и еще 10 794 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день, Лилия ! Декабрьская зарплата, которую выплатили в январе, должна попадать в расчет 6-НДФЛ за первый квартал 2024 года.налог с декабрьской зарплаты, перечисленной сотрудникам в январе 2024 года, необходимо заполнить в форме 6-НДФЛ следующим образом:
в разделе 1 по строкам 020 и 021,
в разделе 2 по строкам 160 и 161.
Зарплата за декабрь, выплаченная 10 января 2024 года, отражается в строке 120 раздела 2 расчета 6-НДФЛ, а НДФЛ с нее – в строке 140 раздела 2 расчета 6-НДФЛ.
Разница отдельно нигде не отражается . С чем конкретно не согласна ФНС по заполнению вашего отчета ? Официальное требование в адрес вашей компании, как понимаю, не было выставлено ?
Строка 110-… в какой строке мы должны отражать сумму больничных листов и НДФЛ удержанный с них? Подскажите пожалуйста?
В строке 120 больничные отражаются в виде суммы дохода, выплаченного всем физическим лицам. В строке 130 указывается сумма налоговых вычетов, а в строке 140 - сумма исчисленного налога со всех доходов.