Ответ на требование по разделу 7 декларации НДС
Здравствуйте, уважаемые эксперты!
ООО на ОСНО, выдало процентный заем физическому лицу, %% начисляются ежемесячно. Сумма начисленных процентов отражена в декларации НДС в разделе 7 с кодом 1010292.
ФНС прислала требование предоставить пояснения. Как ответить?
Эксперт:
Рубрика:
Декларация по НДС
Эта и еще 5 733 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Так и пояснить, что у вас проценты по договору займа. Или отправить реестр, в котором указать суммы процентов и договор займа. ИФНС больше любят реестры.
Это стандартный запрос. Скорее всего каждый квартал будут присылать.
Спасибо, Надежда!
Так и ответим.
По реестру - смущает, что это реестр документов, подтверждающих обоснованность применения налоговых льгот. А у нас нет льгот, просто операции, необлагаемые НДС
Так это и есть льгота. Статья 149 НК РФ.