Перерасчет НДФЛ
Добрый день.
В декабре обнаружены ошибки по расчету НДФЛ за май и июнь (выплата дохода в июне). Ошибки следующие: с больничного листа в результате перерасчета взята сумма НДФЛ на 4 руб больше положенного, не применение налогового вычета, не учтен минус по НДФЛ с связи с "минусовым" начислением компенсации отпуска.
Какими документами пересчитать НДФЛ в программе 1С ЗУП и какие изменения внести в отчет 6-НДФЛ?
Эксперт:
Эта и еще 7 168 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в начислениях у сотрудников все правильно рассчитано. На текущий момент в регистрах по НДФЛ отражено по сотрудникам:
- 4 рубля как излишне удержанный налог и
- излишне удержанный НДФЛ по компенсации?
Если так, то просто удержите меньше налога при ближайшей выплате.
Если начисленных сумм за текущий месяц хватает, чтобы перекрыть суммы уменьшения НДФЛ, то в этом случае можно отразить все причитающиеся вычеты в документе Начисление зарплаты и взносов за текущий месяц. В противном случае в отчетности по НДФЛ отразятся отрицательные суммы дохода, а это не допускается правилами заполнения.