Про авансы по усн
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, ООО на УСН 15%
первый квартал был убыток, оплатили и указали в уведомлении минимальный налог - 1%.
второй квартал доход превысил расход. получается налог 15%
Но если считать с нарастающим итогом то получается что расходов больше и выходит 1%.
И вот думаю, первый квартал им не надо было наверное подавать уведомление.
А второй считать налог с нарастающим итогом или только за квартал.
Помогите разобраться как в этом случае правильно поступать.
Заранее спасибо.
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Задать свой вопрос
⚡ Отвечаем за 1-3 часа
Добрый вечер.
Не надо было указывать в уведомлении за 1 квартал минимальный налог. Он рассчитывается только по итогам года и вы не сможете указать его в декларации в строках 1 квартала. А расхождение между уведомлениями и декларацией - повод для налоговой слать требования.
Что касается 2 квартала - налог по УСН не считается поквартально. Он считается только нарастающим итогом.
Если у вас за полугодие убыток, то не нужно подавать уведомление за 1 полугодие.
Да я так и подумала, но они подали уведомление по незнанию, а я засомневалась, поискала даже кбк ))). Сейчас надо подать корректировку за 1 квартал с нулями? и написать пояснение на всякий случай? а во втором квартале у них есть налог, значит подаем уведомление, поняла. По первому кварталу подскажите как с ними поступить?)
спасибо.
Я бы рекомендовала сдать уведомление с нулем, да. Деньги вернутся на ЕНС и в следующем году меньше проблем будет.
Пояснения писать не нужно, пока их не потребовали.
Как же он есть, если вы пишете, что за полугодие расходов больше чем доходов?
С нарастающим если итогом то убыток. А если чисто за второй квартал то налог.
Я уже сама запуталась и вас запутала.
🙈
Не бывает при УСН налога за 2,3 и 4 квартал. Бывает за полугодие, 9 месяцев и год.