Здравствуйте. 29.11.2022 у нас был заключен договор на использование музыки с иностранной звукозаписывающей компанией. Валюта договора - USD, в доп соглашении указали что расчеты будут производиться в турецких лирах.
28.11.2022 - поступил акт на 1950$ (курс ЦБ РФ на 28.11.22 - 60,4797 (117 935,42 руб))
06.02 2023 - оплатили в турецких лирах 36 855,00 (137 919,15 руб)
Как корректно составить корректировку долга в 1с? Можно ли корректировку сделать 01.07.2024 г, чтобы не трогать предыдущие периоды?

Question

Здравствуйте. 29.11.2022 у нас был заключен договор на использование музыки с иностранной звукозаписывающей компанией. Валюта договора - USD, в доп соглашении указали что расчеты будут производиться в турецких лирах.

28.11.2022 - поступил акт на 1950$ (курс ЦБ РФ на 28.11.22 - 60,4797 (117 935,42 руб))

06.02 2023 - оплатили в турецких лирах 36 855,00 (137 919,15 руб)

Как корректно составить корректировку долга в 1с? Можно ли корректировку сделать 01.07.2024 г, чтобы не трогать предыдущие периоды?

Accepted Answer

Для корректировки долга воспользуйтесь документом Операции, введенные вручную:

В графе Дебет укажите:

60.21 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)»:

Субконто 1 — поставщик:

Субконто 2 — договор с поставщиком в USD, по которому отражена поставка;

Субконто 3 — документ поступления товаров (работ, услуг);

USD – сумма задолженности в валюте поставки 1950 USD;

В графе Кредит:

60.21 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)»:

Субконто 1 —поставщик;

Субконто 2 — договор в турецких лирах, по которому отражена оплата;

Субконто 3 — документ оплаты;

TRY — сумма задолженности в валюте оплаты 36 855,00;

В графе Сумма, Сумма НУ Дт, Сумма НУ Кт указывается сумма оплаты в рублях - 137 919,15 руб.

При отрицательной курсовой разнице ее списание отражается автоматически при проведении регламентной операции Закрытие месяца.

Обратите внимание, что так как у Вас была постоплата, то в документе Списание с р/счета в полях Счет расчетов и Счет авансов должен быть указан счет 60.21.

Полагаем, что корректировку долга можно сделать 01.07.24, так как вряд ли несвоевременное отражение корректировки долга может быть признано существенной ошибкой. Что касается налога на прибыль, то компания вправе провести перерасчет налоговой базы в текущем периоде, если выявленные ошибки привели к излишней уплате налога.

Расчеты в валюте

Эта и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по подписке