Суперакции! Консультации по налогам
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
Световые вывески БУ и НУ
Добрый день! Организация заказала изготовление и монтаж световой вывески. На вывеске указано "Шинный центр" и бренд. Данную вывеску к какой категории следует отнести:...
Эксперт:
Алексей Ващенко
Здравствуйте
Если информация на вывеске не связана с определенным товаром то это не является рекламой.
Положения закона о рекламе не действуют...
НДФЛ иностранцев из ЕАЭС
Добрый день!
В компании (малое предприятие на ОСНО) работают иностранные граждане из стран ЕАЭС (Киргизия). Сейчас НДФЛ рассчитывается по ставке 13%. Близится конец...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
По мнению Минфина, на конец года надо определять налоговое резидентство у граждан ЕАЭС и если они нерезиденты, пересчитывать НДФЛ...
Постановка на учет имущества
Добрый день! Скажите пожалуйста, купили имущество за копейки, но хотим поставить его на учет по рыночной цене. Провели оценку объекта и хотим поставить на учет по...
Эксперт:
Надежда Камышева
Я вам еще раз пишу - в налоговом учете нет переоценки. Соответственно, не может быть ни доходов, ни расходов. Стоимость ОС в налоговом учете...
Продажа медикаментов в 2025 году
Добрый день. Подскажите пжт. ИП на УСН Д-Р, с 2025 года начинаю платить НДС (продажа медикаментов).
Могу ли выбрать по продаже медикаментов частично льготную ставку...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
1. Нет, не можете. Вы выбираете либо стандартные ставки 10/20% с применением вычетов, либо 5% без применения вычетов. Совмещать...
Доначисление налогов по итогам выездной налоговой проверки
Добрый день!
Третий день спорим на тему того, как корректно отразить в учете проводки после уплаты недоимки в размере 65 млн. руб, штрафа в размере 4 млн руб. и пеней...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Недоимка по прибыли возникла в связи с тем, что налоговики не признали какие-то расходы.
Начислив эту сумму с 99 счета, которая по году уйдет...
Как учесть услугу в бухг. учете
Добрый день, подскажите как провести в бухгалтерском учете услугу "монтаж кабеля СИП, прокладка кабеля по фасаду здания, установка щитов узлов учёта.
Стоимость услуги...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день!
Это не услуга, а работа.
И вы принимаете от подрядчика на учет результат этой работы.
К учету принимаете, как ремонт, и относите на...
НДС после перехода на УСН
Добрый день!
Организация в 2024г на ОСНО. Выручка за 2024г. позволяет перейти с 2025г на УСН. Организация подала уведомление на переход на УСН доходы-расходы с 2025г...
Эксперт:
Александр Анищенко
Нет, у Вас доход менее 60 млн руб.
НДС в договорах
Добрый день!
ООО на УСН со след.года становится плательщиком НДС по ставке 5%.
Нужно внести изменения в договоры с оптовыми покупателями. Добавляем условие, что стоимость...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Согласно п. 13 Методических рекомендаций по НДС для УСН (направлены письмом ФНС от 17.10.2024 № СД-4-3/11815@), Вы вправе не выставлять...
Ставки НДС при УСН
При применении ОСНО ставка НДС зависит от категории товара и может быть 20% или 10%.
С 2025 компания на УСН становится плательщиком НДС 5%.
Есть ли различия в ставках...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Это специальная ставка – 5 процентов. У Вас она будет для всех товаров.
Налог на имущество (нерезидент)
Добрый день.
Гражданин РФ более 2 лет проживает заграницей.
В Россию за этот период не приезжал.
В РФ имеет имущество ТС, недвижимость.
Все это время налог на имущество...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Нет, налоговый резидент – нерезидент – это для НДФЛ.
Обязанность уплачивать налог не зависит от гражданства и возраста собственника...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!НДС с авансов при смене ставки НДС
Добрый день!
В 2024 году ИП применяет ОСНО и платит НДС по ставке 20%. С 2025 года переходит на УСН со ставкой НДС 5%. В 4 квартале 2024 года получены авансы от заказчиков...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
По идее, сможет (п. 12, 13, пп. 1 п. 17 Методических рекомендаций, направленных письмом ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@).
За какой год подавать на вычет НДФЛ ?
Здравствуйте .Прошу подсказать по срокам подачи 3НДФЛ ?В декабре 2023 года была проведена операция , она же , в декабре 2023 была оформлена в беспроцентную рассрочку...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Вычет вы получаете в том году, в котором произошла оплата лечения. Т.е. когда клиника получила эту оплату и выдала кассовый чек...
Упрощенец, переход на НДС 20%
Добрый день. Подскажите пожалуйста. ООО на УСН-доходы. За 2024г. доход менее 60млн.руб. С 01.01.2025 переходит на УСН доходы минус расходы. Может ли данная организация...
Эксперт:
Надежда Камышева
будучи налогоплательщиком УСН…
Да, конечно, плательщиком УСН.
Но с 2025 так разве можно, будучи налогоплательщиком УСН с освобождением по 145ст...
Восстановление НДС
Здравствуйте,как отразить операцию по восстановлению НДС по испорченным каталогам и нужно ли выписывать счет-фактуру?
Эксперт:
Надежда Камышева
Не нужно восстанавливать "входной" НДС при списании товаров и иного имущества из-за их порчи, хищения, недостачи, а также при истечении срока...
НДС в расходах на УСН
Добрый день! В 2025 году ООО на УСН 15% + НДС 20%.
Как брать в расходы на УСН входящий НДС?
Известно ли как восстанавливать НДС в случае если в 1 квартал 2025 года...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
При использовании ставки НДС 20% входящий НДС не учитывается в расходах. Он берется к вычету при расчете НДС.
Известно ли как восстанавливать...
Перерасчет НДФЛ
Добрый день.
В декабре обнаружены ошибки по расчету НДФЛ за май и июнь (выплата дохода в июне). Ошибки следующие: с больничного листа в результате перерасчета взята...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Сотрудники уволены,
Это осложняет ситуацию.
суммы начисленные правильные, ошибки именно в НДФЛ.
В чем выражены ошибки по НДФЛ?
Например, по
с больничного...
Открытие ОП
Добрый день!
Прошу пояснить с отчетностью и регистрацией ОП:
Организация на ОСНО зарегистрирована в Москве по ОКТМО №1, планирует создать ОП без р/с и без расчета...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
1. Налоги платятся с 2023 года в одно Казначейство - в Тулу. 6-НДФЛ сдаете в налоговую, она у вас одна. Но сдаете два расчета, по...
Казначейское сопровождение и раздельный учет
Организация заключила договор с Заказчиком (Фонд развития промышленности).
По условиям договора Заказчик перечисляет аванс.
Организация будет выполнять договор силами...
Эксперт:
Антон Шихов
самое простое - введение аналитических счетов, например, к счету 44:
- субсчет 1 "Расходы на продажу товаров в рамках договора 1 (фонд развития...
Наличная выручка ООО
Добрый день! ООО имеет торговую точку , в конце смены имеется выручка наличными .Имеется несколько вопросов по этой теме :
1)Может ли ген директор инкассировать выручку...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Изучив ваши вопросы, хочу ответить следующее :
1) Самоинкассация – это услуга, которую предоставляют банки юридическим лицам. С...
Подарки на Новый год клиентам юридическим лицам
Добрый день.
У нас такая ситуация - нужно купить бутылки с алкоголем для наших клиентов покупателей в подарок, и отправить их курьерской службой по их адресам. В...
Эксперт:
Надежда Камышева
Я бы приняла, да.
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...