Сверка с ФНС
Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться с актом сверки. Запросили в ФНС акт сверки ф. КНД 1160070. До апреля этого года сальдо по ЕНС сходилось в бухгалтерии до копейки, потом не могу понять причину в чем расхождения. В личном кабинете искала,смотрела ничего не поняла. Запросила сверку - прислали. Сверка с 01.01.2024 по 30.06.2024 г. Вопрос - п. 3 поступил ЕНП - эта сумма моих перечислений на Единый налоговый счет, правильно я понимаю? Сумма почему то у них больше... или надо брать какой то другой период не с января по июнь или как, не понятно.
Потом, по налогам - допустим НДФЛ п.4.1. - эта цифра значит списание по обязательствам? но она тоже больше... из чего формируется эта цифра из деклараций? уведомлений?
налог УСН - п.1 - цифра берется из декларации за год (2023) но она тоже не сходится или из чего состоит? также и п. 4.1. - как ее проверить, что туда включают?
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
В общем случае да. Но могут быть возвраты из отложенных платежей, уменьшение начисленного налога.
Да. Формируется из уведомлений, отчетов, корректировочных отчетов, решений о доначислении налогов. Полный список в пункте 5 статьи 11.3 НК РФ.
И из уведомления за 1 квартал 2024 года, если оно было подано.
А вообще лучше смотреть движения по ЕНС в Личном кабинете. Там хотя бы видны поступления и списания.