Учет брокера БКС
Как правильно учитывать операции по брокеру БКС в 1С, по закупке валюты. Мы как организация в 23 г. закидывали деньги в рублях на БКС, они на Мосбиржу и конвертировали в валюту, затем спустя какое то время возвращали нам на р/сч. в валюте. Как я понимаю учет по р/сч. с брокером не получится. Есть Брокерские отчеты, нужна подробная консультация как их учитывать. Необходимо поставить правильный учет на этом участке. Сальдо висит по брокерским отчетам как в Валюте, в Юанях, так и в рублях.
Эксперты:
Рубрика:
Бухгалтерский учет
Эта и еще 7 259 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
День добрый
Для расчетов с брокером можно использовать счет 76, для детализации можно Договора разбить (на разные валюты/р/сч).
Перечисление денежных средств брокеру документ Списание с расчетного счета
Дт 76.05 - Кр 51
Поступление валюты от брокера если используете:
— Поступление на расчетный счет
Дт 52 Кт • Кт 76.05
Списание комиссии Поступление ТиУ:
Дт 91 Кт 76.05
а Брокерский отчет. Это аналитическая информация и расшифровка, проведенных операций.
Можно разобрать с Вами подробно 1 отчет брокера чтоб прям по проводкам понимать как и куда смотрим и что формируем в 1С БП.
26.10.21г. зачисление ДС на БКС - Дт.76,05 Кт 51 = 10 000р.
26.10.21г. займ оверНайт 9 999 руб - ??? нужно ли отражать внутри БКС движение ДС?
26.10.21г. Вознаграждение компании (в графе Сумма списания) 84,19 руб. проводка? Дт. 75,06 Кт 91,02 ??
27.10.21г. Проценты по займам оверНайт (в графе Сумма зачисления) Дт 91.01 Кт 75,06 -т.е. Доход моей компании 13,70 руб.
Т.е. в графе "Начисленные сборы/штрафы(итоговые суммы)
Это все комиссии и проводка Дт 91,02 Кт 76,05 (и будет удержание с рублевых сумм находящихся на брокерском счете)
закуплена иностранная валюта на 61 Евро Дт.76.29 Кт 76,05
но есть и графа не завершенные сделки на 60 евро их куда по проводкам?
в графе Активы Евро указаны 121 (т.е. то что купили + незавершенные) в рублях по курсу сумма меньше чем та, что мы перечилили. Т.е. мы перечислили 10 000р., а по курсу 9 957 руб., остальные 43р. на 91 счет вешать? Но тут написано в Актвие "Обязательства клиента 60 руб. и я не понимаю к чему они относятся.
Добрый день.
Не нужно.
Если речь о расходах вашей организации на вознаграждение брокера, то проводки д91.02 - к75.06. Прочие расходы учитываются по дебету 91 счета, а доходы по кредиту.
Наоборот, д75.06 - к91.01
Если сделка не состоялась, то ваши деньги не были потрачены и остались на счете. Значит никак их не показываете.
Вам не надо отражать каждое движение по брокерскому счету, которое указано в отчете брокера. Это не ваш счет. Вы отражаете результаты - перечислено столько-то, потрачено столько-то, куплено валюты столько-то
Благодарю Надежда за развернутый и самый полноценный ответ!