Уменьшение патента за 2-й квартал

Здравствуйте.

ниже указываем патент и срок его действия за 1-й квартал, в строке 040- 10651.00, в строке 050- 5326,00.

Нет, не указываете. На уменьшение первого патента вы уже подавали уведомление.

Соответственно:

Строка 110 - 10652.00 руб, строка 120- 10652.00, строки 130 и 140 пустые.

Строка 110 - 5326.00 руб, строка 120- 5326.00, строки 130 и 140 пустые.

Спасибо, Оксана! Но я не совсем поняла, что вы имели ввиду, что "нет, не указываете?", поясните, пожалуйста?

Посмотрите, правильно заполнен Лист А:

Лист Б:

С ваших слов

Патент за 1-й квартал был уменьшен на 50%

я поняла, что вы уже подавали уведомление на уменьшение 1-го патента на взносы. Это так?

Да, патент за 1-й квартал уменьшили и оплатили 50%, взяли патент на 2-й квартал, теперь нужно его уменьшить на 50%, СВ за сотрудников оплачены.

В приведенном вами уведомлении вы уменьшаете 2-ой патент и еще раз 1-ый. А это неправильно, т.к. 1-ый патент вы уже уменьшили. Вам может прийти отказ в уменьшении.

Данный вариант заполнения уведомления применяется, если вы ранее не уменьшали 1-ый патент и сейчас уменьшаете сразу оба.

То есть вы должны указать в уведомлении только тот патент, который уменьшаете. А сейчас вы уменьшаете только 2-ой патент.

По листу Б.

После прошлогодних изменений НК РФ в части уменьшения патента и УСН доходы на взносы (можно уменьшать на неоплаченные взносы за ИП) не возможно определить как правильно заполнить данный раздел. Например, вы можете принять в уменьшение фиксированные взносы, которые еще не оплачены, плюс оплаченные взносы за сотрудников, а в строке 110 должны указываться уплаченные взносы.

Законодательство изменилось, а форма документа - нет.

Поэтому предлагаю 2 варианта заполнения (2-ой вариант более правильный):

1. Строка 110 - 5326.00 руб, строка 120- 5326.00, строки 130 и 140 пустые.

2. Строка 110 - 10652.00 руб, строка 120- 5326.00, строка 130 - 5326.00, строка 140 пустая.

Оксана, подскажите, пожалуйста, а как быть с листом А, если выбрать 2-й вариант, то получается, что :

строка 040 - 10651,00

строка 050 - 5326,00, тогда в строке 060 - 5326,00 писать, так как в строке 130 листа Б нужно писать сумму строки 060 и тогда строка 140 будет равна - 0 (стр.110 - (стр.120+ стр.130), правильно?

Читаем описание строки 130 "Общая сумма страховых платежей (взносов) и пособий, уменьшающая сумму налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения, которая была учтена в ранее представленных уведомлениях (сумма стр. 060 Листа А) (в рублях)"

В данной строке указываются суммы по стр. 060 предыдущих уведомлений.

Например, когда будете подавать уведомление на уменьшение 3-го патента, если до этого времени не изменят форму уведомления, то на листе Б у вас будет:

Строка 110 - 15978.00 руб, строка 120- 5326.00, строка 130 - 10652.00, строка 140 пустая.

Что-то я вообще запуталась. Я же подавала уведомление на уменьшение 1-го патента в 1-м квартале, значит сумма должна быть в строке 060 - 5326,00 ? Если я ставлю в строке 130 - 5326,00 то откуда эта сумма берется, если в 60 строке будет пусто? Я заполнила лист Б по 2-му варианту: "Строка 110 - 10652.00 руб, строка 120- 5326.00, строка 130 - 5326.00, строка 140 пустая."

В вашем случае Строка 060 не заполняется.

Данная строка заполняется, если по одному патенту подаётся второе уведомление. Например, уведомление подавалось на уменьшение 1/3 годового патента, то при подаче уведомления на уменьшение всего патента в нем в строке 060 показываете сумму взносов, указанную в стоке 050 предыдущего уведомления.

Спасибо, теперь понятно! Хочу еще раз уточнить за лист Б:

в строке 110 пишем - 5326,00

строка 120 - 5326,00

строка 130 -0

строка 140 - 0 , правильно?

правильно?

Да, можно так.

Спасибо, Оксана! И все же хочу уточнить по 2-му варианту, чтобы разобраться,

если ЛИСТ Б заполнить так :

строка 110- 10652,00

строка 120 - 5326,00

строка 130- 5326,00

строка 140 - 0

т.е. получается, что в строку 130 мы ставим сумму -5326,00 руб, но при этом в строке 60 листа А пишем - 0. В данном случае в строку 130 ставится сумма из строки 050 - 5326,00 я правильно поняла?

В данном случае в строку 130 ставится сумма из

стр. 060 уведомления об уменьшении 1-го патента.

Оксана, подскажите, пожалуйста! Если подали заявление на патент на 3-й квартал и поставили численность 2 работника. а надо 1 работник, что теперь делать, надо исправлять?

А количество сотрудников влияет на стоимость патента?

Нет, патент выдан на розничную торговлю и считается от квадратуры магазина.

Тогда ничего страшного нет. Менять патент не надо. В вашем случае средняя численность - это справочная информация.