УСН и НДС
ООО вновь открытое в 2024 году в декабре, УСН доходы
В Марте 2025 пописали акт на 200 млн
В марте 2025 получили аванс на 60 млн
В апреле 2025 получили остаток на 140 млн
По идее в марте без НДС с аванса на 60 млн. А с апреля НДС 5% на 140 млн?
В марте НДС не было, акт на 200 млн с НДС должен быть или без?
Или его потом корректировать надо в апреле и НДС с 140 млн выделить только?
Эксперт:
Эта и еще 7 722 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Превышение 60 млн произошло в апреле, значит плательщиком НДС ООО становится с мая. Но реализация произошла в марте, значит НДС не будет. НДС считается на дату реализации или на дату получения аванса. В обе эти даты ООО не было плательщиком НДС.