Задвоились расходы при расчете УСН
Здравствуйте .ИП , УСН,6% , сотрудники .В 2023 платилось все платежками .При расчете УСН задвоились расхо.ды , а именно фиксированные ИП за себя за 2023 год ( были перечислены с р/сч. 14.08.23 ) и 1% взносы за 2022 ( в размере 173524 , были перечисленные платежкой 17.0.23) . НО эти две суммы дважды учлись при расчете УСН за 2023 год , те они попали и в строку "Уплаченные страховые взносы “= 928085,05 и в строку " Взносы, подлежащие уплате” =476427,31 .
Что не так и как исправить в рамках 2023 с подачей корректировки ?
Назначено:
Рубрика:
1С
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Задать свой вопрос
⚡ Отвечаем за 1-3 часа
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста:
1. уплаченными взносами 1% с дохода за 2022 г уменьшали УСН за 2 или 3 кв 2023?
2. уплаченными фиксированными взносами 2023 уменьшили 3 кв?
3. на взносы 1% с дохода за 2022 г и фиксированные взносы 2023 в 1с делали заявление о зачете? Если да, то когда?
4. какая сумма всех взносов (с распределением по видам) должна уменьшать УСН в 2023г?
Здравствуйте .
1) 1% за 2022 , уплачены 17.04.2023 - в полном объеме и учтены при расчете УСН в расход. НО!!!
Эта сумма 173524 . Попадает и в УПЛАЧЕННЫЕ и в ПРИЗНАННЫЕ , те ЗАДВАИВАЕТСЯ .
2) в 3 кв. 2023 тоже самое фиксированные попадают в обе строки - задвоились .
3) не делала . Платили весь 2023 год платежками .
4) 1185146,05 ( т.е единожды учтены должны быть 173 тр( 1% за 2022 и 45 тр-ФИКСИР за 2023 )