Федеральная служба по финансовым рынкам
Ленинский просп., 9 Москва, В-49, ГСП-1, 119991
копия: Пенсионный фонд Российской Федерации
Шаболовка ул., 4 ГСП-1, Москва, 119991
Министерство финансов Российской Федерации в целях пролонгации договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу (далее – договор) и на основании письма Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 августа 2008 г. № 08-СХ-01/17623 сообщает следующее.
Минфином России по согласованию с ФСФР России и Пенсионным фондом Российской Федерации был издан приказ от 18 июля 2008 г. № 70н «Об утверждении Правил продления договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений» в государственной регистрации которого Министерством юстиции Российской Федерации было отказано (письмо от 12 августа 2008 г. № 01/7954-АС – копия прилагается).
Вместе с тем, Министерство юстиции Российской Федерации в письме от 12 августа 2008 г. № 01/7954-АС сообщило, что в соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 1016 Гражданского кодекса Российской Федерации при отсутствии заявления одной из сторон о прекращении договора доверительного управления имуществом по окончании срока действия он считается продленным на тот же срок и на тех же условиях, какие были предусмотрены договором. Специальная процедура продления договоров доверительного управления имуществом Гражданским кодексом Российской Федерации не предусмотрена.
В соответствии с пунктом 14 статьи 18 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, формируемыми в пользу застрахованных лиц, воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании), заключается на срок не более 15 лет. Конкретный срок заключения указанного договора определяется условиями конкурса.
В соответствии с пунктом 56 типового договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. № 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений», договор заключается на срок, предусмотренный условиями конкурса по отбору управляющих компаний.
Условиями конкурса, утвержденными приказом Минфина России от 4 июля 2003 г. № 60н «Об организации конкурса по отбору специализированного депозитария для заключения с ним Пенсионным фондом Российской федерации договора об оказании услуг специализированного депозитария и проведения конкурса по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом Российской Федерации договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений» (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 8 июля 2003 г., регистрационный № 4880; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2003, № 47) было определено, что договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений заключается на срок пять лет с правом пролонгации до 15 лет при условии соответствия доверительного управляющего требованиям законодательства Российской Федерации по истечении первых пяти лет действия договора доверительного управления.
С учетом требований, указанных в приказе Минфина России от 4 июля 2003 г. № 60н «Об организации конкурса по отбору специализированного депозитария для заключения с ним Пенсионным фондом Российской федерации договора об оказании услуг специализированного депозитария и проведения конкурса по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом Российской Федерации договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений», а также в соответствии с компетенцией ФСФР России, определенной постановлением Правительства Российской Федерации от 2 апреля 2003 г. № 190 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений», Минфин России предлагает ФСФР России:
1. Осуществить проверку соответствия управляющих компаний требованиям законодательства Российской Федерации, запросив у управляющих компаний следующие документы:
а) копии лицензии на осуществление деятельности по
управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными
фондами и негосударственными пенсионными фондами;
б) копии учредительных документов юридического лица,
свидетельства о государственной регистрации юридического лица –
управляющей компании или свидетельства о внесении записи о нем в
Единый государственный реестр юридических лиц, свидетельства о
регистрации лица в качестве налогоплательщика;
в) копии документа об избрании (назначении) лица,
осуществляющего функции единоличного исполнительного органа
юридического лица;
г) копии лицензии страховой организации, с которой
управляющей компанией заключен договор страхования
ответственности в соответствии с законодательством Российской
Федерации, на осуществление страхования ответственности субъектов
отношений по инвестированию средств пенсионных накоплений;
д) копии договора (договоров) страхования ответственности
управляющей компании;
е) копии договора (договоров) об оказании специализированным
депозитарием услуг управляющей компании, отобранной по конкурсу и
осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных
накоплений;
ж) копии бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках,
заключения аудитора о ведении управляющей компанией бухгалтерского
учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности по формированию и
инвестированию средств пенсионных накоплений, а также
финансировании выплат за счет средств пенсионных накоплений за
последние 3 года, предшествующие году подачи заявления;
з) документы, подтверждающие полномочия лица, подавшего
заявление;
и) перечень сведений об акционерах (участниках), в том числе акционерах (участниках) акционеров (участников), и о других аффилированных физических и юридических лицах управляющей компании, включающий в себя:
фирменное наименование и место нахождения (адрес) акционера (участника) - юридического лица, фамилию, имя, отчество, гражданство и место жительства (адрес) акционера (участника) – физического лица;
дату и номер свидетельства о государственной регистрации юридического лица, а также свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; данные об изменениях наименования и организационно-правовой формы юридического лица;
фамилию, имя, отчество и место жительства (адрес) главы исполнительного органа или единоличного руководителя организации;
размер доли соответствующего акционера (участника) в уставном (складочном) капитале управляющей компании;
информацию об акционерах (участниках) акционеров (участников), доля которых в уставном (складочном) капитале организации превышает 5 процентов, содержащую полное наименование или фамилию, имя и отчество, идентификационный номер налогоплательщика, место нахождения или место жительства (адрес) каждого из акционеров (участников), а также размер их доли в уставном (складочном) капитале;
к) расчет суммы инвестиционных резервов акционерных инвестиционных фондов, активов паевых инвестиционных фондов, пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, средств пенсионных накоплений, иных активов, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, в течение года, предшествующего году подачи заявки (по состоянию на последнюю отчетную дату каждого квартала), а также по состоянию на последнюю отчетную дату каждого квартала года подачи заявки, заверенный уполномоченным лицом специализированного депозитария и содержащий перечень включенных в расчет активов, учет которых осуществляется специализированным депозитарием, и их оценочную (рыночную) стоимость.
При расчете суммы указанных активов используется порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, установленный федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, а также учитываются только виды активов (объекты инвестирования), разрешенные для размещения средств пенсионных накоплений Федеральным законом от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»;
л) документы, содержащие расчет размера собственных средств управляющей компании по состоянию на последнюю отчетную дату года, предшествующего году подачи заявления, и на последнюю отчетную дату перед датой подачи заявления, произведенный в соответствии с порядком расчета показателя достаточности собственных средств (капитала) управляющей компании относительно объема обслуживаемых активов, установленным федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
м) перечень негосударственных пенсионных фондов и (или) инвестиционных фондов, активы которых находятся в управлении управляющей компании;
н) копии договора (договоров) доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу;
о) сведения о наличии или отсутствии процедуры банкротства в течение последних 2 лет;
п) сведения о наличии или отсутствии задолженности по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней и в государственные внебюджетные фонды по состоянию на последнюю отчетную дату.
2. Письменно уведомить Пенсионный фонд Российской Федерации:
а) о соответствии или несоответствии управляющих компаний
требованиям законодательства в целях пролонгации договоров с
Пенсионным фондом Российской Федерации;
б) о заключении с управляющими компаниями,
соответствующими требованиям законодательства, соглашения о
пролонгации срока действия договоров на тот же срок и на тех же
условиях, какие были предусмотрены договором;
в) о необходимости направить копии соглашений с
управляющими компаниями о пролонгации срока действия договоров
специализированному депозитарию для пролонгации
специализированным депозитарием договоров с этими управляющими
компаниями об оказании специализированным депозитарием услуг
управляющей компании, отобранной по конкурсу и осуществляющей
доверительное управление средствами пенсионных накоплений на тот
же срок и на тех же условиях, какие были предусмотрены договором;
г) о необходимости уведомить управляющие компании, в
отношении которых Федеральной службой по финансовым рынкам в
Пенсионный фонд Российской Федерации направлены уведомления об
их несоответствии требованиям законодательства в целях пролонгации
договоров, и специализированный депозитарий о прекращении действия
договоров.
Приложение: копия письма Минюста России от 12 августа 2008г. № 01/7954-АС на 2 стр.
С.Д. Шаталов
.
МИНИСТЕРСТВО юстиции РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Статс-секретарю -заместителю Министра
финансов Российской Федерации
С.Д. Шаталову
Москва
На № 05-01-06/35 от 22.07.2008
Уважаемый Сергей Дмитриевич!
Министерство юстиции Российской Федерации рассмотрело представленный на государственную регистрацию приказ Министерства финансов Российской Федерации от 18.07.2008 № 70н «Об утверждении Правил продления договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений» и сообщает, что данный документ не может быть зарегистрирован по следующему основанию.
Согласно статье 421 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами.
В соответствии с пунктом 7 статьи 3 Гражданского кодекса Российской Федерации министерства и иные федеральные органы исполнительной власти могут издавать акты, содержащие нормы гражданского права, в случаях и в пределах, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации, другими законами и иными правовыми актами.
Вместе с тем указанными правовыми актами, в частности,
Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств
для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской
Федерации», постановлениями Правительства Российской Федерации
от 30.06.2003 № 395 «О мерах по организации управления средствами
пенсионных накоплений», от 02.04.2003 № 190 «Об уполномоченном
федеральном органе исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений» и от 30.06.2004 № 329 «О Министерстве финансов Российской Федерации», утверждение Министерством финансов Российской Федерации правил продления договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений не предусмотрено.Таким образом, утвердив названный документ, Министерство финансов Российской Федерации вышло за пределы предоставленной компетенции.
Кроме того, в соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 1016 Гражданского кодекса Российской Федерации при отсутствии заявления одной из сторон о прекращении договора доверительного управления имуществом по окончании срока его действия он считается продленным на тот же срок и на тех же условиях, какие были предусмотрены договором.
Специальная процедура продления договоров доверительного управления имуществом Гражданским кодексом Российской Федерации не предусмотрена.
В соответствии с пунктом 15 Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 13.08.1997 № 1009 (с изменениями и дополнениями), в течение 10 дней со дня получения отказа в государственной регистрации руководитель федерального органа исполнительной власти или лицо, исполняющее его обязанности, издает соответствующий документ об отмене нормативного правового акта, в регистрации которого отказано, и направляет его копию в Министерство юстиции Российской Федерации.
С.Д. Шаталов