резолютивная часть постановления объявлена 16 февраля 2010 года
постановление изготовлено в полном объеме 16 февраля 2010 года
Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:
председательствующего Беловой Л.В.
судей Макарова И.В., Шабалковой Т.Я.
рассмотрев в судебном заседании без участия представителей сторон, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, кассационную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском Федеральном округе г. Новосибирск на решение от 11.08.2009 Арбитражного суда Кемеровской области (судья Г.П. Обухова) и постановление от 15.10.2009 Седьмого арбитражного апелляционного суда (судьи Е.Г. Шатохина, И.И. Бородулина, Н.А. Усанина) по делу N А27-10115/2009 по заявлению открытого акционерного общества "Сибагропромстройиндустрия" к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском Федеральном округе г. Новосибирск об отмене постановления,
установил:
открытое акционерное общество "Сибагропромстройиндустрия" (далее по тексту акционерное общество) обратилось в Арбитражный суд Кемеровской области с заявлением об отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском Федеральном округе г. Новосибирск (далее по тексту ФСФР) от 15.01.2009 N 914 о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Требования мотивированы тем, что акционерное общество не было надлежащим образом уведомлено о времени рассмотрения административного материала. Также считает, что в соответствии со статьей 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, подлежит освобождению от административной ответственности.
Решением от 11.08.2009 Арбитражного суда Кемеровской области, оставленным без изменения постановлением от 15.10.2009 Седьмого арбитражного апелляционного суда требования акционерного общества удовлетворены.
В кассационной жалобе Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском Федеральном округе г. Новосибирск просит отменить судебные акты и принять по делу новое решение, которым отказать в удовлетворении заявленных требований. Податель жалобы считает, что судами неправильно применены нормы материального права, выводы судов не соответствуют обстоятельствам дела. Обязанность по раскрытию акционерным обществом списков аффилированных лиц не отменена, изменения в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг не смягчили или улучшили положение заявителя, изменен лишь порядок раскрытия указанной информации, следовательно, применение статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в данном случае является неправомерным. Заявитель был своевременно уведомлен о составлении в отношении него протокола об административном правонарушении и имел реальную возможность для защиты своих прав и законных интересов.
В отзыве на кассационную жалобу акционерное общество просит оставить судебные акты без изменения, считая их законными и обоснованными, а жалобу без удовлетворения.
Арбитражный суд кассационной инстанции в соответствии со статьями 274, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации изучив материалы дела, проанализировав доводы жалобы, проверив правильность применения норм материального и процессуального права, считает жалобу не подлежащей удовлетворению.
Как следует из материалов дела, в результате проведенной ФСФР проверки акционерного общества по соблюдению статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее по тексту Закон об акционерных обществах) и Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 N 06-117/пз-н (далее по тексту Положение) установлен факт не представления в установленной форме в срок до 14.11.2008 списка аффилированных лиц за третий квартал 2008 года, что отражено в акте от 19.11.2008 и протоколе об административном правонарушении от 18.12.2008 N 914.
По результатам рассмотрения материала об административном правонарушении 15.01.2009 вынесено постановление N 948 о привлечении акционерного общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 30 000 рублей.
Считая постановление незаконным, акционерное общество обратилось в арбитражный суд с заявлением о его отмене.
Удовлетворяя заявленные требования, арбитражные суды исходили из того, что дело об административном правонарушении рассмотрено в отсутствии законного представителя акционерного общества, а также отсутствует состава вменяемого административного правонарушения.
Кассационная инстанция, оставляя судебные акты без изменения, исходит из следующего.
В соответствии с частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, - на юридических лиц - от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.
Согласно пункту 1 статьи 92 Закона об акционерных обществах акционерное общество обязано раскрывать сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
На основании пункта 4 статьи 93 Закона об акционерных обществах общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
Пунктом 8.5.1 Положения, действующего в спорный период, предусмотрено, что акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.
Из пункта 8.5.3 Положения следует, что акционерное общество обязано представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней со дня окончания отчетного квартала.
Арбитражными судами установлено и материалами дела подтверждается, что в установленный срок и в установленной форме информация об аффилированных лицах акционерным обществом раскрыта не была.
В соответствии с частями 2 и 3 статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях закон смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено.
Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России от 23.04.2009 N 9-14/пз-н внесены изменения в пункт 8.5.3 Положения, обязанность представлять в регистрирующий орган список аффилированных лиц в письменной форме не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала исключена.
Исходя из анализа указанных выше норм права, у акционерного общества с 01.07.2009 (момента вступления в законную силу изменений пункта 8.5 Положения) отсутствует обязанность представлять список аффилированных лиц в письменной форме, за что оно привлечено в административной ответственности.
Выводы арбитражного суда первой и апелляционной инстанции о том, что редакция указанной нормы права, исключает событие административного правонарушения, соответствуют правовой позиции Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, изложенной в абзаце 1 пункта 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.01.2003 N 2 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" из которого следует, что в силу части 2 статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено.
При принятии решения, арбитражный суд первой и апелляционной инстанции исходил из того, что оспариваемое постановление ФСФР не исполнено, а на момент рассмотрения дела в суде в соответствии с изменениями законодательства обязанность представления списка аффилированных лиц в письменной форме отменена, что улучшает положение акционерного общества.
Доводы ФСФР, изложенные в жалобе, о неправомерном применении судами статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, основаны на ошибочном толковании.
Арбитражными судами, в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исследованы представленные сторонами доказательства, подтверждающие уведомление акционерного общества о времени и месте рассмотрения административного дела.
Выводы суда о том, что на момент рассмотрения дела ФСФР не располагало сведениями о надлежащем уведомлении акционерного общества о рассмотрении административного дела, основаны на имеющихся в материалах дела доказательствах и соответствуют фактическим обстоятельствам.
Доводы ФСФР, приведенные в жалобе, не опровергают выводов арбитражного суда первой и апелляционной инстанции по данному эпизоду.
Арбитражными судами правильно применены нормы материального и процессуального права, выводы, содержащиеся в судебных актах, соответствуют фактическим обстоятельствам дела.
Учитывая изложенное, руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа
постановил:
решение от 11.08.2009 Арбитражного суда Кемеровской области и постановление от 15.10.2009 Седьмого арбитражного апелляционного суда по делу N А27-10115/2009 оставить без изменения, кассационную жалобу без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
Председательствующий
Л.В.БЕЛОВА
Судьи
И.В.МАКАРОВ
Т.Я.ШАБАЛКОВА