Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам в связи с запросами банков - членов АРБ, касающимися порядка идентификации бенефициарных владельцев организации - эмитента ценных бумаг, допущенных к организованным торгам.
В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов.
При этом указанным Законом предусмотрены случаи, в которых идентификация бенефициарных владельцев клиентов не проводится. Один из таких случаев - принятие на обслуживание клиентов, являющихся эмитентами ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (абз. 5 пп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Однако на практике встречаются ситуации, когда учредителем клиента - юридического лица является другое юридическое лицо, которое является эмитентом ценных бумаг, допущенных к организованным торгам; или более сложный вариант: учредителем клиента - юридического лица является другое юридическое лицо, учредителем которого является третье юридическое лицо, которое является эмитентом ценных бумаг, допущенных к организованным торгам.
Исходя из формального толкования действующих норм Закона N 115-ФЗ можно прийти к выводу о том, что в приведенных ситуациях организация - эмитент ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, не обязана раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах для целей ПОД/ФТ/ФРОМУ (поскольку уже раскрывает информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг), в то время как банк, напротив, обязан определять конечных бенефициаров этой организации (поскольку эта организация является не клиентом банка, а учредителем клиента или учредителем учредителя клиента).
С учетом изложенного в целях минимизации регуляторных рисков кредитных организаций, связанных с привлечением к ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) требований противолегализационного законодательства, просим Вас, уважаемый Илья Владимирович, высказать официальную позицию Банка России по вопросу о том, вправе ли кредитная организация не устанавливать и не идентифицировать бенефициарных владельцев клиента - юридического лица, у которого последним в цепочке учредителей является эмитент ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, который раскрывает информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.
Ассоциация российских банков выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество с Банком России по вопросам применения действующего законодательства.
Ответ: Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 26.07.2023 N А-02/5-345 и сообщает следующее.
Комплексный анализ норм абзацев первого и пятого подпункта 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ <1> позволяет сделать вывод о том, что идентификация бенефициарных владельцев клиента не проводится, если непосредственно эмитент ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, который раскрывает информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, является клиентом кредитной организации.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Нормы указанного выше пункта статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ не содержат изъятий относительно эмитентов ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, являющихся учредителями юридического лица - клиента кредитной организации.
Таким образом, изъятие, предусмотренное абзацами первым и пятым подпункта 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, позволяющее не проводить идентификацию бенефициарных владельцев, неприменимо к рассматриваемой в обращении ситуации.
Заместитель директора Департамента
финансового мониторинга
и валютного контроля
Е.В.ШАКИНА
05.12.2023